За анализируемый период себестоимость оказанных услуг увеличилась на 56,139%. Наибольший удельный вес составляют затраты на оплату труда (49,53%) и материальные ресурсы (27,758%). Данное соотношение вызвано спецификой деятельности предприятия. Рост затрат на заработную плату на 73,847% вызван увеличением среднегодовой заработной платы и среднесписочной численности предприятия. Но наибольший прирост составила амортизация –89,441%. Также произошел рост прочих затрат на 63,392% за счет увеличения общехозяйственных расходов.

Анализ состава, структуры и динамики себестоимости по маршрутным перевозкам на МУП "ХПАТП №1"

Статьи затрат	2005г.		2006г.		2007г.		Изменение абсолютное				Тр		Тпр		Общий прирост
	тыс.р.	уд. вес,%	тыс.р.	уд. вес,%	тыс.р.	уд. вес,%	06/05		07/06		06/05	07/06	06/05	07/06	т.р.	%
	тыс.р.	уд. вес,%	тыс.р.	уд. вес,%	тыс.р.	уд. вес,%	тыс.р.	%	тыс.р.	%	06/05	07/06	06/05	07/06	т.р.	%
*По калькуляционным статьям расходов*
ФОТ	135921,1	45,397	172647	46,909	239158,7	51,459	36726	1,512	66511,6	4,549	127,02	138,525	27,020	38,525	103237,6	75,954
Отчисления от ФОТ	45787,2	15,293	45564	12,380	60423	13,001	-223,2	-2,913	14859	0,621	99,5125	132,611	-0,487	32,611	14635,8	31,965
Горючее, смазочные материалы	68245,3	22,794	88320,9	23,997	99694,6	21,451	20075,6	1,204	11373,7	-2,547	129,417	112,878	29,417	12,878	31449,3	46,083
Износ шин	3203,3	1,070	2530,8	0,688	3701,1	0,796	-672,5	-0,382	1170,3	0,109	79,006	146,242	-20,994	46,242	497,8	15,540
Ремонтный фонд	8530,8	2,849	15284,8	4,153	8649,3	1,861	6754	1,304	-6635,5	-2,292	179,172	56,588	79,172	-43,412	118,5	1,389
Общехозяйственные расходы	36720,5	12,265	40683,4	11,054	48980,2	10,539	3962,9	-1,211	8296,8	-0,515	110,792	120,394	10,792	20,394	12259,7	33,387
Амортизация	996,2	0,333	1874,8	0,509	2665,3	0,573	878,6	0,177	790,5	0,064	188,195	142,164	88,195	42,164	1669,1	167,547
Выплата пособий по б/листам	-	-	1137,2	0,309	1486,4	0,320	1137,2	0,309	349,2	0,011	-	130,707	-	30,707	1486,4	-
Всего маршрутных затрат:	299404,4	100	368043	100	464758,6	100	68639	-	96716	-	122,93	126,278	22,925	26,278	165354	55,228
в т.ч: -город	246010,1	82,166	332786	90,420	432024	92,957	86776,2	8,254	99237,7	2,536	135,273	129,820	35,273	29,820	186013,9	75,612
-пригород	53394,3	17,834	35256,7	9,580	32734,6	7,043	-18137,6	-8,254	-2522,1	-2,536	66,031	92,846	-33,969	-7,154	-20659,7	-38,693

Себестоимость маршрутных перевозок увеличилась на 55,228%. При этом себестоимость пригородных перевозок снизилась на 38,693%. Наибольший удельный вес составляют затраты на оплату труда (51,459%) и затраты на ГСМ (21,451%). Но, если в абсолютном выражении износ шин и затраты на ГСМ растут, то в относительном выражении – снижаются. Причиной этому является рост цен на данные статьи расходов:

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15