Шпаргалка: Функции денег, состав и особенности

- покупка банком или форфетором на полный срок на заранее оговоренных условиях

векселей (тратт), других финансовых документов. Тем самым экспортер передает

форфетору коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортера.

Международные финансовые потоки и

мировые рынки

Во всемирном хозяйстве постоянно перемешается

денежный капитал, формирующийся в процессе воспроизводства отдельных стран.

Мировые финансовые потоки обслуживают движение товаров, услуг, капиталов. Эти

потоки отличаются единством формы (обычно в денежной форме, в виде

финансово-кредитных инструментов) и места (рынок). Специфической сферой

рыночных отношений являются мировые валютные, кредитные, финансовые рынки, а

также рынки золота. Эта система рыночных отношений обеспечивает аккумуляцию и

перераспределение мировых финансовых потоков в целях непрерывности и

эффективности воспроизводства. Движение мировых финансовых потоков

осуществляется через банки, специализированные финансово-кредитные институты,

фондовые биржи.

Мировые рынки валют, кредитов, ценных

бумаг, золота имеют следующие особенности: огромные масштабы; отсутствие

географических границ; круглосуточное проведение операций; использование

ведущих валют, а также ЭКЮ, замененных евро с 1999 г., отчасти СДР; участники сделок - первоклассные банки, кредитно-финансовые институты с высоким

рейтингом; доступ на эти рынки имеют в основном первоклассные заемщики или

заемщики под солидную гарантию; специфические международные процентные ставки

типа ЛИБОР (лондонская ставка предложения по межбанковским депозитам); стандартизация

и высокая степень информационных технологий безбумажных операций на базе

использования ЭВМ; диверсификация сегментов рынка и инструментов сделок.

В результате конкуренции в мире на

базе ведущих национальных рынков сложились тринадцать мировых финансовых

центров - Нью-Йорк, Лондон, Токио, Париж, Цюрих, Люксембург,

Франкфурт-на-Майне, Сингапур, Бахрейн и т.д.Движение мировых финансовых потоков

происходит через следующие основные рынки.

Валютные рынки

официальные центры, где совершается

купля-продажа иностранных валют на национальную по курсу, складывающемуся на

основе спроса и предложения. Институциональная структура валютного рынка

включает банки, брокеров, предприятия. Специфика России заключается в том, что

определенная часть валютных сделок осуществляется на восьми валютных биржах,

прежде всего на Московской межбанковской валютной бирже. Однако межбанковский

рынок постепенно оттесняет биржевой валютный рынок. При валютных ограничениях

(например, в России) требуется лицензия на проведение валютных операций.

Инструментами сделок на валютных

рынках являются банковские векселя, тратты, чеки, банковские переводы, особенно

телеграфные (банкноты - только при обмене валют).Валютные операции обеспечивают

международные расчеты, страхование валютных и кредитных рисков, проведение валютной

политики, получение прибыли участниками, а также используются для валютной спекуляции.

В связи с этим валютные операции, как свидетельствует мировой опыт, давно стали

объектом государственного и банковского наблюдения и контроля. Ряд банков

испытывает затруднения и терпит банкротство из-за потерь в валютных операциях.

Мировой кредитный рынок

специфическая сфера международного

движения ссудного капитала между странами на условиях возвратности и уплаты

процента, где формируются спрос и предложение на заемный капитал. Традиционно

разграничивались рынок краткосрочных ссудных капиталов (денежный рынок) и рынок

средне- и долгосрочных капиталов (рынок капиталов), в том числе финансовый

рынок. Мировой финансовый рынок - часть рынка ссудных капиталов, где

преимущественно производятся эмиссия и купля-продажа ценных бумаг. На практике

это деление постепенно утрачивает значение, так как происходит взаимный перелив

капиталов, а обычные банковские кредиты замещаются эмиссией ценных бумаг.

Составной частью мирового рынка

ссудных капиталов с конца 50-х гг. стал рынок евровалют, на котором евробанки

осуществляют в основном депозитно-ссудные операции в иностранных валютах,

принадлежащих нерезидентам стран-эмитентов этих валют.

Рынки золота

специальные центры торговли золотом,

где производится его регулярная купля-продажа по рыночной цене.Таким образом,

сложился круглосуточно функционирующий интернациональный рыночный механизм,

управляющий мировыми финансовыми потоками.

Международные финансовые институты

В целях развития сотрудничества и

обеспечения целостности и стабилизации всемирного хозяйства в основном после

второй мировой войны созданы международные валютно-кредитные и финансовые

организации. Среди них ведущее место занимают Международный валютный фонд

(МВФ) и группа Всемирного банка (ВБ), организованные на основе

Бреттонвудского соглашения стран-участниц международной конференции. Россия

вступила в эти организации в 1992 г..

МВФ и группа ВБ имеют общие черты.

Они организованы по аналогии с акционерной компанией. Поэтому доля взноса в

капитал определяет возможность влияния страны на их деятельность. Принцип

«взвешенных» голосов определяет количество голосов каждой страны-члена. Группа

ВБ включает Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и три его

филиала.

Основные задачи МВФ заключаются в

следующем: содействие сбалансированному росту международной торговли;

предоставление кредитов странам-членам (сроком от трех до пяти лет) для

преодоления валютных трудностей, связанных с дефицитом их платежного баланса;

отмена валютных ограничений; межгосударственное валютное регулирование путем

контроля за соблюдением структурных принципов мировой валютной системы,

зафиксированных в Уставе фонда.

Специфика МБРР заключается в наличии

у него трех филиалов: Международная ассоциация развития (МАР создана в 1960 г.) предоставляет льготные беспроцентные кредиты на срок 35-40 лет наименее развитым

странам-членам МБРР, взимает лишь комиссию в размере 3/4% на покрытие административных

расходов. Цель этих кредитов - поощрение экспорта товаров из развитых стран в

беднейшие страны. Международная финансовая корпорация (МФК создана в 1956 г.) стимулирует направление частных инвестиций в промышленность развивающихся стран для роста

частного сектора. Кредиты предоставляются наиболее рентабельным предприятиям на

срок до пятнадцати лет (в среднем от трех до семи лет). Многостороннее

агентство по гарантированию инвестиций (МАГИ создано в 1988 г.) осуществляет страхование (сроком от пятнадцати до двадцати лет) прямых инвестиций от

некоммерческих рисков, консультирует правительственные органы по вопросам

иностранных инвестиций. Международные финансовые институты - МВФ и группа ВБ -

играют важную роль в регулировании международных кредитных отношений. Даже их

небольшие ссуды открывают стране доступ к заимствованиям в частных банках на

мировом рынке ссудных капиталов. Кредиты МВФ и МБРР как бы подтверждают

платежеспособность страны.

МВФ, МБРР наряду с другими

международными организациями активно участвуют в урегулировании внешнего долга

развивающихся стран, России, других государств СНГ, стран Восточной Европы.

Европейский банк реконструкции и

развития (ЕБРР)

создан в 1990 г. Главная цель ЕБРР - способствовать переходу к рыночной

экономике в государствах бывшего СССР, странах Центральной и Восточной Европы.

ЕБРР кредитует проекты лишь в определенных пределах.

Региональные банки развития созданы в 60-х гг. в Азии, Африке,

Латинской Америке для решения специфических проблем и расширения сотрудничества

развивающихся стран этих регионов.

Они преследуют единые цели:

долгосрочное кредитование проектов развития соответствующих регионов, кредитование

региональных объединений. Общей чертой этих банков является существенное

влияние на их деятельность развитых стран, которым принадлежит значительная

часть капитала банков и они составляют примерно 1/3 их членов. В региональных

банках развития установлен одинаковый принцип формирования ресурсов,

привлечения заемных средств в социальные фонды, проводится кредитная политика

во многом по образцу группы ВБ.

Особое место среди международных

валютно-кредитных организаций занимает Банк международных расчетов.

Специфической чертой БМР является выполнение функций банка-агента при

международных расчетах по валютному клирингу и другим расчетам стран-членов.

БМР организует также коллективну

валютную интервенцию центральных банков с целью поддержания курса ведущих

валют, выступает попечителем по межправительственным кредитам, наблюдает за

состоянием еврорынка.

БМР - ведущий

информационно-исследовательский центр.

Понятие и признаки банковской системы

В Федеральном законе «О Центральном

банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что банковская система

включает Центральный банк и кредитные организации. понятие «банковская система»

включает: совокупность элементов; достаточность элементов, образующих

определенную целостность; взаимодействие элементов.

Признаки банковской системы:1. Банковская

система прежде всего не является случайным многообразием, случайной

совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также

действующие на рынке, но подчиненные другим целям.2. Банковская система специфична,

она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем,

функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется

ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Практика

знает несколько типов банковской системы: распределительная

централизованная банковская система; рыночная банковская система; система

переходного периода. Современная банковская система России представляет

собой систему переходного периода. 3. Банковскую систему можно

представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это

означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут

при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк,

вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который

может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом

могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.4.Банковская система не

находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь

выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все

время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также

совершенствуется. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают

новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими

банками, так и между ними. 5.Банковская система является системой

«закрытого» типа, так как, несмотря на обмен информацией между банками и

издание центральными банками специальных статистических сборников,

информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По

закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на

счетах, об их движении.6.Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку

изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к

«автоматическому» изменению политики банка.7. Банковская система выступает

как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую

денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо

исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют

на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность

регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком,

который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде

стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие

специальные государственные органы).Признаки банковской системы: включает

элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям; имеет

специфические свойства; способна к взаимозаменяемости элементов; является

динамической системой; выступает как система «закрытого» типа; обладает

характером саморегулирующейся системы; является управляемой системой.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно

взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования,

какой служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская

система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов,

подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают

особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и

она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам,

строят общую систему как единое целое.

Характеристика элементов банковской

системы

Элементы банковской системы образуют

единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его

свойств.

Элементами банковской системы

являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие

банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые

дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие

жизнедеятельность кредитных институтов.

На практике функционирует

многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать

следующим образом.

По форме собственности выделяют - государственные,

акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности

чаще всего относится к центральным банкам. По правовой форме организации банки

можно разделить на общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные,

депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные

банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение.

Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки

специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция

(прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки

заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством.

Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы

рыночного хозяйства.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и

специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских

услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как

физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся

банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и

др. В отличие от универсальных банков они специализируются на определенных

видах операций.

По числу филиалов банки можно разделить на

бесфилиальные и многофилиальные. По сфере обслуживания банки делятся на

региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам,

обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные

банки.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние,

крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения

мелкого кредита. К ним относятся ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные

кассы, кредитная кооперация и др.В банковской системе действуют также банки специального

назначения и кредитные организации (не банки).Банки специального назначения

выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются

уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных

государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки

выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Некоторые кредитные организации не

имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не

получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской

деятельности.

К элементам банковской системы

относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода

предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков.

Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное,

кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.Необходимым

компонентом банковской инфраструктуры выступает и методическое обеспечение. Важнейшим

элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. Особым

блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое

призвано регулировать банковскую деятельность. Банковская система не может

существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские

ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. В условиях

экономического кризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы для значительных

инвестиций не представляется возможным.

Развитие банковской системы

На ход развития банковской системы

влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить

такие, как: степень зрелости товарно-денежных отношений; общественный и

экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;

законодательные основы и акты; общее представление о сущности и роли банка в

экономике. Банки выполняют операции, носящие в основном денежный характер. Они

принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают денежные расчеты

в наличной и безналичной формах. Поэтому степень развитости товарно-денежных

отношений, развитости торговли, денежного обращения предопределяет и масштабы,

и содержание банковской деятельности. На развитие банков влияет развитие

национальных рынков, международной торговли. Спрос на банковские услуги

расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между

товаропроизводителями. Негативное влияние на банковскую систему могут также

оказать и затяжные экономические кризисы, войны.

Общественный и экономический порядок

неизбежно затрагивает и характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются

сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы; если вместо

товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов, если в целом не

поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не

обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для развития,

более того, банки могут быть свернуты, как это, например, было в нашей стране в

период военного коммунизма. На развитие банков влияют и запрещения местных

властей. Местное лобби, составленное из местных банков, местных

предпринимателей, может воздействовать на принятие решений по открытию филиалов

других банков. Естественное для развития банков взыскание ссудного процента

может сдерживаться общим представлением общества о его ценностях и морали.

Заметное влияние на развитие

банковской системы может оказать законодательная база той или иной страны. На развитие

банковской системы огромное влияние оказывают и общие представления о сущности

и роли банка в экономике. Банковская система приобретает особый

положительный заряд в своем развитии в фазе экономического подъема, когда спрос

на банковский продукт и банковские услуги существенно возрастает. Напротив, в

условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом местных

и федеральных финансов, развитие банков дестабилизируется, размер ресурсов,

аккумулируемых банками, резко сокращается, что приводит к снижению традиционных

банковских операций, банки вынуждены искать побочные источники дохода, что

увеличивает риски, отвлекает банковские ресурсы от производительной

деятельности. На состоянии банковской системы и ее текущем развитии отражаются

и политические факторы.

На развитие банковской системы может

оказать влияние и текущая экономическая политика государства. Центральный банк как национальный

институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может

регулировать деятельность как отдельных банков, так и банковской системы в

целом. Довольно заметным фактором, определяющим развитие банковской системы,

является межбанковская конкуренция. Наличие достаточно представительного

числа самостоятельных банков в стране и ее отдельных регионах создает

определенную среду, в которой банки вынуждены вступать в борьбу за клиента,

улучшать качество обслуживания, расширять услуги, предлагать рынку новые

продукты.

В странах с рыночной ориентацией

конкуренция способствует развитию банковской системы. Развитие банковской

системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный

налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для

активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и

др. В странах с переходной экономикой зачастую именно эти факторы не позволяют

банкам делать более широкие шаги в своем развитии.

Сущность, функции и роль банка

Наиболее массовым представлением о

современном банке является его определение как учреждения, как организации. Часто

банк характеризуется как орган экономического управления. Нередко банк

характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит

особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у

других. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни.

Деятельность банка в сфере обращения

порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е гг. Поводом для

этого послужило то, что банки являются непременными участниками биржи.

Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным центром, что

дало возможность его определять как кредитное предприятие.

Методологические основы анализа

сущности банка

Для ответа на вопрос о сущности банка

необходимо придерживаться вполне определенных методологических основ. Их

несколько: анализ сущности банка следует связывать с его деятельностью на

макроуровне; его сущность необходимо соотносить к банку как единому целому, вне

зависимости от многообразных типов банков; сущность банка предполагает вскрытие

его специфики; неотъемлемым элементом характеристики сути банка является

определение его основы; сущность банка - это показ его структуры как

специфического объекта; определений сущности банка может быть несколько, все

зависит от того, какая сторона его сущности является в данный момент предметом

рассмотрения. При раскрытии сути банка важна его характеристика как

экономического института. Это означает, что банк имеет не только свой

самостоятельный юридический статус, но и то, что: банк как самостоятельный

хозяйствующий субъект обладает материальной дееспособностью; дееспособность

банка подчинена общим и специфическим экономическим законам, игнорирование

которых им самим и с внешней стороны чревато крупными потерями и убытками; в

силу того, что банки работают не только на своих, но и чужих деньгах,

последствия нарушений в денежной сфере оказываются неизбежными и для его

клиентов; политическая сторона деятельности банка (на макро- и микроуровнях)

обусловлена экономическими условиями; его влияние на экономику огромно и

позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности

определяется интересами стабилизации производства и валюты.

Функции и роль банка

Функция банка - это то, что

характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов. Отсюда

процессы помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфики

банка, поэтому не могут трактоваться как его функции.1) функция аккумуляции

средств. различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также

собирают денежные ресурсы для инвестиций. В отличие от аналогичной функции

банка данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных целей,

поэтому можно отметить, что данная функция в современном хозяйстве как бы лишь

частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.2)функция

регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые

проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Данная функция

реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных

за банком как денежно-кредитным институтом.3) посредническая функция. Под

ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Сущность

и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует

понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается.

Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в

целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмиссионному

или коммерческому, сберегательному или инвестиционному и т.п.).Учитывая то, что

банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику

необходимо прежде всего рассматривать через данную сферу. Назначение банка

состоит в том, что он обеспечивает: концентрацию свободных капиталов и

ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Роль банка условно можно рассматривать с количественной

и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и

разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке.

Практически роль банков с количественной стороны определяется объемом их

активных операций. Банковская статистика в этой связи показывает объем предоставляемых

народному хозяйству кредитов в разрезе отдельных секторов экономики, в том

числе краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные кредиты, отдельно

предприятиям и населению.

При оценке роли банка важно видеть и

его общественное назначение. Банк с позиции собственности представляет собой

неоднородный институт. Выступая при этом как экономический институт,

центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

Возникновение банков

Для периода зарождения первых

государств на Древнем Востоке характерно использование в качестве денег

наиболее важных общественно значимых предметов потребления .Местом сохранения

товарных денег становились культовые сооружения, храмы. Особо важное значение

храмы имели потому, что являлись страховым фондом общин и государств. В них

концентрировались создаваемые продукты, которые предназначались на обмен с

другими общинами и странами.

Сложности, связанные с

несовершенством видов всеобщего эквивалента, вынуждали периодически заменять

одни эквиваленты другими, для которых свойственны более четкие весовые

характеристики.

В качестве всеобщего эквивалента

несомненными преимуществами обладали. Постепенно выделились серебро и золото.

Храмы были заинтересованы в

затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за ними

закреплялась и упрочивалась новая денежная операция - обменная. В рамках

храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранением имущества и денежных

средств, начинает осуществляться операции государственных и храмовых

складов по платному хранению. Для постепенной ликвидации монополии

храмов по осуществлению денежных операций древние государства начали проводить

с 7 в. до н.э. самостоятельную чеканку металлической монеты. Стандартизация и

монетизация денежного обращения стали прерогативой государств. Концентрация

денежного капитала потребовала четкого организационного выделения двух наиболее

важных с учетом предпринимательской деятельности функций: перераспределительной

(перемещение капитала с целью получения большей прибыли) и общественной,

публичной (стимулирование воспроизводства материальных благ). Основу

денежного предпринимательства заложила деятельность ассоциаций Древнего Рима и

городов средневековой Италии. В условиях стабильного денежного обращения

римские ассоциации активно использовали все ранее известные денежные операции.

Предпринимательская основа деятельности римских ассоциаций имела при этом

постоянную государственную поддержку

Стабилизация форм и методов

регулирования денежного и кредитного хозяйства

Европа стала центром устойчивого проникновения

денежных операций, свойственных для возникновения банков, в экономическую

деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела

прояснялось в процессе развития торговых связей между государствами.

Предпринимательский слой, служивший источником появления специалистов банковского

дела, постепенно расширяется. Купцы первые расширяют свое дело не только за

счет собственных денежных средств, но и чужих, им доверенных. Рост товарооборота

позволял позднее рассчитаться торговцу с участвовавшими в его деле лицами

товарами и деньгами. В той же степени и другие предприниматели сначала

нерегулярно, а затем все чаще и постоянно начинают выполнять нужные денежные

операции, прибегают к ссудам или выдают их сами.

По мере развития кредитных отношений

наблюдается все большее несоответствие между товарным оборотом, которое

компенсируется расширением вексельного обращения, и объемом обращающихся

полноценных металлических денег. Монетизация денежного обращения европейскими

городами и государствами позволяла лишь засвидетельствовать право на

определенное количество денег. Денежное хозяйство оставалось слабым по ряду

причин, к которым относились: быстрое стирание находившихся в обращении

металлических денег; ограниченные объемы необходимого металла в распоряжении

государств; рост количества монетных дворов для поддержания денежного обращения;

отсутствие надлежащих технических средств, обеспечивающих чеканку монет и т.д.

Поэтому учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества объективно

становились инструментом стабилизации денежного обращения, укрепления зарождавшихся

денежных систем отдельных стран.

Наиболее наглядно этот процесс прослеживается

в центре Нидерландов – Амстердаме.

В условиях международной торговли,

принявшей широкие масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных

торговых сделках значительного количества различной пробы и достоинства

металлических денег потребовало создания системы кассиров, которые должны были

заменить менял. Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединении

профессий кассиров и менял и приняли решение об учреждении организации, которая

заменяла кассиров и действовала бы открыто по уставу. В 1609 г. был создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических

денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства. Попытка

упразднить деятельность кассиров не имела успеха.

Банк осуществлял размен монет с

установлением официального лажа (ажио), создав прецедент монополизма. Он

открывал у себя кредит на внесенные в различной монете деньги. Под

металлическое обеспечение принятых вкладов выдавались банком расписки. Для

приближения стоимости обращавшихся денег к установленной законом цене в 1641 г. некоторые виды монет были объявлены «хорошими банковскими деньгами». Банк в качестве

кредитора принимал «хорошие» виды монет, а в качестве менялы оперировал мелкой

монетой, получившей название «кассовых денег». Разделение функций банка в

качестве кредитора и менялы объяснялось недостаточностью собственных денег, что

чрезмерно повышало ажио. Банку приходилось изучать конъюнктуру спроса на

различные виды денег, что позволило на практике снизить ажио. Перейдя к

активным спекулятивным действиям, скупая и продавая в периоды резкого колебания

курса собственные квитанции, банк одновременно использовал их в вексельном

обороте. Банк превращался в центр европейского вексельного обращения.

Развитие банков

Среди европейских стран с 40-х гг. 17

в. эмиссионные операции у банков выполняются в Англии и Шотландии. Так,

благодаря официальной отмене запрета на взимание процентов за кредит еще в 1571 г., отказу правительства от услуг итальянских банкиров в сборе государственных налогов и платежей,

повсеместным запретам (вплоть до выселения из страны) деятельности

банкиров-евреев в Англии получили возможность расширить свои операции мастера

ювелирных дел. Английские купцы стали хранить свободные денежные средства у

мастеров ювелирных дел. Мастера, в свою очередь, стали предлагать торговцам

процент на вносимые денежные вклады, поскольку они получали возможность отдать

их в рост по более высокой ставке. Расписки мастеров (частные векселя),

подтверждающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в виде банкнот.

Со временем количество небольших частных банков заметно возросло, каждый из

них обладал равными правами в выпуске банкнот в неограниченных масштабах и вне

государственного контроля. В результате банкнотного обращения банкам и банкирам

удалось завоевать доверие общества, поскольку в их деятельности данное денежное

средство активно и легко использовалось при платежах.

На хранение в банки стали поступать

крупные денежные суммы под обеспечение всего лишь бухгалтерской записи

(депозиты). Более того,

банки имели возможность предоставлять взаймы достаточно крупные денежные суммы

из тех, что были депонированы.Банки стремились облегчить вкладчикам распоряжение

депонированными средствами. Вместо личного присутствия и записей в банковских

книгах путем переписываний в счетах производилась простая передача бумаги на

предъявителя. Вместо уплаты наличными появляется уступка (цессия) требования на

банк как на общую кассу.

Банки в виде обществ с неограниченной

ответственностью предусматривали, что в случае банкротства они должны были

нести ответственность перед вкладчиками и держателями банкнот Для развития

банков ведущей становилась депозитная операция. Результатом депозитных операций

банков стало появление нового вида кредитных денег (депозитных). Они создавались

на основе банковских вкладов и на системе специальных расчетов, которые

производились между банками путем переноса сумм с одного счета на другой.

Внешне обращение депозитных денег было связано с чеком - приказом собственника

счета об уплате определенной суммы денег, который выписывался владельцем

текущего счета в банке. Чек выписывался на специальном бланке, получаемом

вкладчиком от банка.

Перевод счета от одного вкладчика к

другому производился путем бухгалтерской записи на счетах банка, деньги не

принимали участие в платеже. При постоянном росте банков происходил прием

причитающихся платежей от своих клиентов, выписанных на другие банки.

Одновременно производились через создаваемые расчетные палаты взаимные платежи.

В общенациональном масштабе формировалась сфера чекового обращения и замещения

ими полноценных металлических денег и банкнот в качестве средства обращения и

платежа.

Упрочение тенденции специализации и

универсализации банковской деятельности

В 20 в. выявилось неравномерное

развитие отдельных крупных по экономическому потенциалу государств мира.

Ведущее положение заняли США и Япония. Тесная связь со структурными изменениями

в хозяйстве, конкуренция с различного рода специализированными

кредитно-финансовыми учреждениями постоянно требовали поддержания устойчивости

и ликвидности национальных банковских систем. Приспособление к изменяющимся

условиям при выполнении для финансово-промышленного капитала основных,

важнейших функций и операций (эмиссионных, депозитных, кредитных, фондовых) исключали

возможности ослабления роли банков как особых институтов по созданию кредитных

денег.

Рост объема предоставляемых услуг и

изменение их качества, смешение операций банков и небанковских учреждений,

влияние участия государства в проведении банковской политики были столь

различны в отдельных странах, что понадобились международные институты,

способные обеспечить стабилизацию деятельности формирующегося мирового

банковского сообщества (Банк международных расчетов, созданный в 1930 г., Международный банк реконструкции и развития -в 1946 г., Международный валютный фонд - в 1947 г.). Под действием глобальных деформаций (мировых войн и экономических

кризисов) приходилось направлять банковскую деятельность в более регулируемое

русло концентрации и специализации (устранение конкуренции между крупными

банками, децентрализация посредством широкой банковской периферии, целевое

использование по объему и характеру приложения денежных капиталов).

Особенности построения банковских

систем

Актуальность в условиях перехода к рынку

приобретают перспективы развития банковской системы, в том числе российских банков

и других кредитных институтов. Механическое изменение структуры банков без

существенного преобразования сути их деятельности не сможет привести к

реальному улучшению их работы, а следовательно, и оказать положительное

воздействие на экономику страны.

Можно выделить следующие особенности

банковских систем: уникальность систем, обусловленная национальными

традициями, историческим опытом развития. Банковские системы разных стран,

их организационная структура зависят от многих факторов (объективных и

субъективных), к числу которых наряду с историческими, национальными традициями

следует отнести также степень развития товарно-денежных отношений в стране,

общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного обращения

(прямой и косвенный) и др.; различия в понимании банка как основного

элемента банковских систем. В мировой банковской практике конкуренция между

банками и небанковскими кредитными учреждениями, а также среди последних

порождает тенденцию к определенной универсализации их деятельности, что в свою

очередь вызвало дискуссии о том, каковы же отличительные признаки банка,

выделяющие его из ряда кредитных институтов, что такое современный банк.; положение

банков на рынке ценных бумаг. Исторические, национальные особенности

построения банковских систем проявляются также в том, что в отдельных странах

(в Германии, Франции, Австрии, Венгрии, Италии, других европейских странах) не

существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками,

что определяется положением последних на рынке ценных бумаг.; система

надзора за деятельностью коммерческих банков. В мировой банковской практике

существуют разные подходы к организации банковского надзора. Можно выделить три

группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и

ролью центрального банка в этих структурах: страны, в которых контроль (надзор)

осуществляется центральным банком, - Австралия, Великобритания, Исландия,

Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия; страны, в которых

контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, - Канада,

Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия; страны, в которых

контроль производится центральным банком совместно с другими органами, -

Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и

Швейцарской банковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с

Банковской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой

кредитного контроля); США (Федеральной резервной системой - ФРС - совместно с

Министерством финансов - Казначейством через контролера денежного обращения и независимым

агентством -Федеральной корпорацией страхования депозитов);уровни банковских

систем. Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо

двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант построения

банковской системы может быть в случаях, когда: в стране еще нет центрального

банка; в стране есть только центральный банк; центральный банк выполняет все

банковские операции, конкурируя с другими банками.

Первый случай соответствует ранним этапам развития

банковского дела, когда банки (и другие кредитные организации) без какой-либо

координации их деятельности могли выполнять любые принятые в то время операции,

вплоть до эмиссии своих денежных знаков

Примером второго случая может служить

монобанковская система во главе с Госбанком СССР (до проведения последней

банковской реформы). Третий случай также апробирован в Советском Союзе. Госбанк

СССР был универсальным банком, выполнявшим функции центрального банка и

обслуживающим клиентуру. Однако нередко на страницах экономической литературы

встречаются упоминания о трехуровневых системах. Такой подход предполагает

включение в банковские системы также кредитных институтов небанковского типа,

что позволяет вести речь о различиях в составе элементов банковских систем.

Примером в данном случае могут служить системы Японии, Швейцарии,

Великобритании и других развитых стран Запада.

Из опыта организации банковских

систем зарубежных стран. Германия

В Германии число кредитных институтов

составляет свыше 4 тыс. Эти кредитные институты имеют почти 45 тыс. филиалов, а

всего в Германии насчитывается около 49 тыс. кредитных учреждений. При

численности населения 80 млн человек каждое отделение банка обслуживает в

среднем 1600 человек.

Двухуровневая структура банковской

системы Германии включает: федеральный центральный банк; коммерческие банки;

сберегательные банки; кооперативные центральные банки; кредитные кооперативы;

банки специального назначения (государственные и частные ипотечные банки);

почтовые, коммунальные и сберегательные банки; специализированные банки. Через

Дойче Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных

денежных расчетов с использованием чеков и векселей внутри страны.

Коммерческие (универсальные) банки

выполняют операции по приему средств в депозиты (вклады до востребования и

срочные); предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему

бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти; выполняют

финансовые и трастовые (в том числе фондовые) услуги, электронные и брокерские

услуги, операции с дорожными чеками, расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Кроме того, коммерческие банки могут: выступать владельцами капитала

корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть

инвестиционными фондами; иметь представителей в советах компаний, в которых они

имеют собственность, и т.д.Деятельность кредитных организаций регламентируется

жесткими правовыми нормами. Параллельно с общими предписаниями гражданского,

общественного права и специальными законами для отдельных банковских групп

существует также закон о банковском деле.

Швейцария - страна банков. На 1,5

тыс. жителей приходится один банк. В стране функционирует 140 филиалов (отделений)

крупных иностранных банков. Швейцарская банковская система объединяет более 500

банковских организаций.

В кредитную систему Швейцарии

органично входят также финансовые компании. Они делятся на: компании,

рекламирующие себя для приема депозитов, которые обязаны отвечать всем

требованиям федерального банковского законодательства; компании, не принимающие

депозиты, но выполняющие другие банковские операции. Они подпадают под

регулирование лишь некоторых статей данного законодательства.

Отличительной чертой швейцарской

банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных

компаний. После второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая

банкротства. Контроль за банками имеет трехступенчатую структуру и

осуществляется Федеральной банковской комиссией, Национальным Банком и

Швейцарской банковской ассоциацией. ков. Банковская информация может быть

открыта правительственным органам только в том случае, если есть доказательства

(не подозрения!) причастности клиента к уголовному преступлению. При этом

уклонение от уплаты налогов преступлением в Швейцарии не считается. Нарушение валютного

регулирования других стран также не подпадает по швейцарскому уголовному праву

в разряд преступлений.

США. Кредитная система США состоит из

следующих основных элементов: банковской системы и небанковских кредитных

институтов: почтовых сберегательных касс; финансовых компаний; кредитных

кооперативов; страховых компаний; пенсионных фондов; фондов социального

страхования; обществ взаимного кредита; институтов страхования депозитов и пр.

Американская банковская система имеет ряд уникальных особенностей в построении

и организации ее работы.

Функции центрального банка в США

выполняет Федеральная резервная система, основанная в 1913 г. вопреки оппозиции крупных банков и банковских корпораций. Целями образования ФРС были:

создание здорового экономического климата в стране, поддержка и контроль за

деятельностью банков.

Коммерческие банки США выполняют

широкий спектр операций и услуг, в том числе принимают средства в депозиты

(вклады до востребования и срочные); предоставляют кратко-, средне- и

долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным

и местным органам власти; выполняют финансовые и трастовые услуги.

Особенности построения банковской

системы России

В 18 - начале 20 вв., вплоть до

проведения кредитной реформы 1930-1932 гг., Россия имела развитую,

разветвленную банковскую систему.

Результатом проведения кредитной

реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного

типа. Роль коммерческих банков в системе начала снижаться, и впоследствии в

нашей стране сложилась монобанковская система, состоящая из государственных

банков.

Отличительными чертами банковских

систем социалистических стран были: концентрация банковского дела в немногих кредитных

учреждениях, централизация управления банками на основе планомерной организации

кредита, расчетов, государственной валютной монополии. В 1987-90х г. была

проведена реформа банковской системы.

На первом этапе реформы наряду с

Госбанком СССР начали функционировать государственные специализированные банки:

Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и

Сберегательный банк СССР, созданные для обслуживания определенных

народнохозяйственных комплексов и населения. Перестройка банковской системы

должна была явиться органической частью глубоких преобразований в управлении

экономикой. Однако банковская реформа на первом этапе не дала тех результатов,

которые от нее ожидались.

В середине 90-х гг. в условиях

развития товарно-денежных отношений, экономических методов хозяйствования роль

банков в экономике существенно повысилась. Являясь центрами хозяйственной жизни,

осуществляя регулирование денежного оборота и ссудного фонда, банки ведут

работу, которую не выполняет ни одно звено управления экономикой. Мировая

банковская история не знает аналога тому, что произошло в России. За кратчайший

срок в стране возникло более 2500 самостоятельных банков, немало кредитных

организаций, осуществляющих отдельные банковские функции. Финансовый

кризис 1998 г. резко негативно отразился на состоянии российских банков. В

настоящее время в России функционируют разные виды банков, в том числе с

различной формой собственности: государственной, частной, кооперативной,

смешанной (включая иностранный капитал).В соответствии с российским законодательством

государственной считается собственность федеральная и субъектов Федерации.

Поэтому государственными должны считаться те банки (помимо Центрального),

капитал которых является достоянием либо РФ в целом; либо республик в составе

РФ, краев, областей и других субъектов Федерации; либо в акционерном капитале

преобладают акции государственных учредителей (например, государственные

предприятия и организации).В середине 90-х гг. российские банки выходили на

мировую арену и начали составлять реальную конкуренцию признанным лидерам:

японским, американским, швейцарским, английским банкам, наблюдалась

дальнейшая интернационализация банковской системы России за счет появления на

российском рынке банков с участием иностранного капитала. Параллельно с

расширением сети коммерческих банков в конце 90-х гг. принимались меры по

укреплению их надежности. В этом направлении активную работу проводил

Центральный банк РФ, осуществляя надзор и регулирование деятельности коммерческих

банков. Можно выделить следующие особенности построения современной банковской

системы России.1. Первый этап реформирования банковской системы отличался

быстрым ростом численности кредитных учреждений. 2. Общая численность банков

в России в расчете на 100 тыс. человек еще недостаточна. Особенно мало их в

сельской местности и в отдаленных районах. Кроме того, некоторые виды банков

практически отсутствуют. Так, ипотечные и муниципальные банки только начинают

зарождаться. Недостаточна специализация банков, особенно функциональная.

Практически нет инвестиционных, клиринговых банков, поскольку для них

отсутствует правовая база.3. законодательные основы функционирования

современной банковской системы России были созданы в 1990 г. с принятием законов «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности». Таким

образом, современная практика развития банковской системы, ранее названные и

прочие причины предопределили необходимость дальнейшего совершенствования

функционирования банковской системы России, в частности, создания научной

концепции стратегии развития банковской системы.

Общая характеристика центральных

банков

Главным звеном банковской системы

любого государства является центральный банк страны. В различных государствах

такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные,

резервные, Федеральная резервная система, Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии

и др.Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом

эмиссии банкнот. Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя.

Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль

казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками,

проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими,

центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал

центральных банков полностью или частично принадлежит государству.

Создание центрального эмиссионного

банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала,

переходом к единым национальным денежным системам.

Во всех развитых странах действует

несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции

центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В

некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в

конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность

национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает

организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его

руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной

банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка

как эмиссионного центра страны. Наряду с законом о центральном банке

взаимодействия между центральным банком и банковской системой регулируются

законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и

обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку.

Центральные банки развитых стран

классифицируются по степени их независимости в решении вопросов денежной

политики с помощью различных объективных и субъективных факторов.

К субъективным факторам относятся

сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с

учетом неформальных контактов руководителей.

Среди множества объективных факторов

оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших: участие

государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли; процедура

назначения (выбора) руководства банка; степень отражения в законодательстве

целей и задач центрального банка; права государства на вмешательство в

денежно-кредитную политику; правила, регулирующие возможность прямого и

косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.

Что касается первого фактора

оценки, то состав собственников капитала центрального банка при проведении

денежно-кредитной политики существенно не влияет на его независимость.

В соответствии со вторым фактором порядок

выбора (назначения) и, главным образом, отзыва руководства центрального банка

страны влияет на степень политической независимости последнего от органов

государственного управления.

Третий фактор определяет, с одной стороны, рамки

свободы деятельности центрального банка; с другой - его законодательно

установленные полномочия. От четвертого фактора (наличия установленного

законодательством права государственных органов отклонять решения руководства

центрального банка, а со стороны центрального банка - обязательства

координировать проводимые мероприятия с общей стратегией государственного

регулирования) прежде всего зависит политическая независимость центрального

банка.

Пятый фактор независимости центрального банка

выражается в наличии законодательного ограничения кредитования правительства и

влияет как на экономическую, так и на политическую независимость центрального

банка. Данный фактор имеет значение только при наличии системы

непосредственного финансирования правительства центральным банком. Такая

система распространена в большинстве развитых стран мира. Исключение составляют

США и Великобритания, где государственные займы распределяются на открытом

рынке.

Задачи и функции центральных банков

Центральные банки являются

регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с

укреплением денежного обращения, зашитой и обеспечением устойчивости

национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам:

развитием и укреплением банковской системы страны: обеспечением эффективного и

бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным банком

ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть: эмиссионным

центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот; банком

банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно

с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается

законом, предоставлять им кредиты, осуществлять надзор, поддерживая необходимый

уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные

экономические программы и размещать государственные ценные бумаги;

предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить

золото-валютные резервы; главным расчетным центром страны, выступая посредником

между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на

зачете взаимных требований и обязательств; органом регулирования экономики

денежно-кредитными методами.

При решении пяти задач центральный

банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролируктщую и информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование денежной

массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и

безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных

резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана

контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о

состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных

резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение

соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е.

процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме

того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов

экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.

Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская

функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического

центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном

порядке. Функции Центрального банка Российской Федерации. В соответствии с

Федеральным законом «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О

Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»» от 26 апреля 1995 г. Центральному банку РФ предписано выполнение следующих функций: во взаимодействии с

Правительством Российской Федерации разрабатывать и проводить единую

государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и

обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществлять эмиссию наличных денег

и организовывать их обращение; быть кредитором последней инстанции для

кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования; устанавливать

правила осуществления расчетов в Российской Федерации; устанавливать правила

проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для

банковской системы; проводить государственную регистрацию кредитных

организаций, выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций, занимающихся

их аудитом; осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;

регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с

федеральными законами; выполнять самостоятельно или по поручению Правительства

Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для решения

основных задач Банка России; регулировать прохождение валюты, включая операции

по покупке и продаже иностранной валюты; определять порядок расчетов с

иностранными государствами; организовывать и производить валютный контроль как

непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с

законодательством Российской Федерации; и другие.

Денежно-кредитное регулирование

Центральный банк регулирует экономику

не прямо, а через денежно-кредитную систему. Воздействуя на кредитные

институты» он создает определенные условия для их функционирования. От этих

условий в известной мере зависит направление деятельности коммерческих банков и

других финансовых институтов, что и оказывает влияние на ход экономического

развития страны. Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют

степень регулирующего воздействия центрального банка на экономику и влияют на

условия функционирования центрального банка.

Инструменты регулирования

Центральные банки развитых стран располагают

определенными методами воздействия на экономику. Традиционно к ним относятся:

дисконтная (учетная) и залоговая политика; политика минимальных резервов:

операции на открытом рынке; депозитная политика; валютная политика. Однако

содержание стандартного набора методов и сочетание их применения банками разных

стран зависят от ряда предпосылок.

Попытки подвести современные

стратегии центральных банков разных стран под традиционные концепции денежной

политики показали, что ни монетаризм, ни теории государственного регулирования

в чистом виде не находят своего выражения в практике воздействия на экономику

страны. В перспективе можно рассчитывать на компромиссный вариант выбора

стратегии центрального банка. При этом в настоящее время все больше приоритет

отдается рыночным механизмам по сравнению с административными методами

регулирования. Выбор и сочетание инструментов, применяемых в определенной

экономической ситуации, зависят от стратегии центрального банка. Тем не менее

можно назвать требования, предъявляемые к инструментарию центрального банка

любой развитой страны. Речь идет прежде всего об инструментах, которые должны

обладать максимальной действенностью.

Не менее важным требованием является равномерность

воздействия на конкурентоспособность отдельных групп или всех кредитных

институтов. В связи с этим мероприятия центрального банка подразделяются на две

группы. К первой из них относятся меры воздействия на часть коммерческих

банков. Вторая группа включает мероприятия, касающиеся всех кредитных

институтов.

Эффективность комбинирования

применяемых одновременно инструментов денежно-кредитной политики зависит от

успешного их сочетания при достижении разных по срокам целей.

Дисконтная (учетная) и залоговая

политика центрального банка

Кредитные институты имеют возможность

получать при необходимости кредиты центрального банка путем переучета векселей

или под залог ценных бумаг. Смысл дисконтной и залоговой политики заключается в

том, чтобы методом изменения условий рефинансирования коммерческих банков

влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов.

Политика обязательных резервов

В применении конкретных форм данного

инструмента в разных странах наблюдаются существенные различия в зависимости от

национальных особенностей развития финансового рынка. Требования минимальных

резервов появились как страховка ликвидности кредитных институтов, как гарантия

по вкладам клиентов.

Политика открытого рынка

Такая политика представляет собой

выполнение операций по покупке или продаже твердопроцентных ценных бумаг

центральным банком за свой счет на открытом рынке. Традиционными средствами

проведения политики открытого рынка являются операции с государственными

ценными бумагами на вторичном рынке.Депозитная политика регулирует движение

потоков денежных средств между коммерческими банками и центральным банком и тем

самым оказывает влияние на состояние резервов кредитных институтов.Если

проводится экспансивная депозитная политика, денежные средства государственного

сектора экономики, размещенные в центральном банке, уменьшаются. Соответственно

на эту величину возрастают резервы второго уровня банковской системы.

Валютная политика

Направление и формы валютной

политики, проводимой центральным банком, зависят от внутриэкономического

положения данной страны и ее места в мировом хозяйстве. Цели валютной политики

меняются в зависимости от исторического периода. Одним из важнейших средств

реализации валютной политики является валютное регулирование.

Операции коммерческих банков

Современные коммерческие банки -

банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также

население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном

банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки

являются самостоятельными субъектами экономики. Коммерческий банк, как и любой

другой банк, выполняет функции: аккумуляции (привлечения) средств в депозиты; их

размещения (инвестиционная функция);расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление

банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским

операциям относят следующие: привлечение денежных средств юридических и

физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных

средств; открытие и ведение счетов физических и юридических лиц; осуществление

расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; инкассация

денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое

обслуживание клиентов; управление денежными средствами по договору с

собственником или распорядителем средств; покупка у юридических и физических

лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим

законодательством. Коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских

операций вправе производить следующие сделки: выдачу поручительств за третьих

лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение

права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

оказание консультационных и информационных услуг; предоставление в аренду

физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов

для хранения документов и ценностей; лизинговые операции.

Кредитная организация также вправе

выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с

законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки

осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и

в иностранной валюте.

В российской банковской практике

операции коммерческих банков обычно делят на три группы.

1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в

банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.

В условиях рыночной экономики особую

важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их

структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных

средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. К пассивным

операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета

юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций;

выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

2. Активные операции - операции, посредством которых банки

размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и

поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и

долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и

научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских

ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное

финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной

деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по

экономическому содержанию делят на: ссудные (учетно-ссудные); расчетные;

кассовые; инвестиционные и фондовые; гарантийные.

3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции,

выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию.

Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные

услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые

услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты,

драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций,

бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

Банковские услуги

Современный уровень развития

производительных сил требует от банковского сектора предоставления все большего

числа услуг своим клиентам - промышленным, торговым и иным предприятиям ц

организациям, а также населению. В последние десять-двадцать лет банковское

дело в ряде развитых стран вышло на качественно новый уровень. Этот уровень

предполагает, в частности, охват большинства населения банковскими услугами.

Так, в Великобритании, Франции, Германии около 80% взрослого населения-имеют

текущий счет или вклад в банке. Что касается занятой части населения, то 95% ее

имеют счет либо в банке, либо в страховом обществе, либо в нескольких кредитно-финансовых

институтах.

С переходом к системе рыночных

отношений в банковском деле одной из актуальных становится проблема детального

изучения роли и места банковских услуг в общей совокупности операций

коммерческих банков, причин появления и развития новых услуг, а также их

влияния на показатели доходности и ликвидности банков. Поиски ответов на эти

вопросы будут способствовать развитию банковского дела в нашей стране, более

полному удовлетворению потребностей субъектов экономики и государства в

банковских услугах.

До середины 60-х гг. рекламе и

маркетингу банковских услуг уделялось небольшое внимание. Лишь в конце 60-х гг.

в ряде стран были организованы широкомасштабные кампании с целью привлечения

внимания потенциальных клиентов к банковскому бизнесу и банковским услугам.

Некоторые крупнейшие банки приступили к разработке долгосрочных программ,

направленных на пересмотр роли коммерческих банков в рыночной экономике.

В 70-е гг. началось проведение

рекламных кампаний по представлению отдельных банков. Именно в эти годы банки

приступили к маркетинговому анализу своих взаимоотношений с уже существующими

(реальными) и будущими (потенциальными) клиентами. В этот период коммерческие

банки США, Великобритании, ФРГ и других стран организовали у себя отделы

рекламы и маркетинга, функции которых заключались прежде всего в определении

перспективных направлений политики банка по отношению к реальным и потенциальным

клиентам, привлечении новых клиентов, создании и совершенствовании предлагаемых

им услуг, повышении доходности банковских операций. Примерно с начала 70-х гг.

банки стали придавать ключевое значение всей системе своих взаимоотношений с клиентурой

- как торгово-промышленной, так и частной. По сути это было начало нового этапа

развития рынка банковских услуг. В плане взаимодействия с клиентами он

включил два основных направления деятельности банков.

Первое направление было связано с

качественным совершенствованием уже существовавших видов операций и услуг. Так,

в сфере кредитования многие банки ввели новые виды ссуд, в том числе и для

частных клиентов, такие, как: ссуда физическому лицу на покупку нового дома до

момента продажи заемщиком его старого дома; ссуда на покупку дома, предлагаемая

физическим лицам, как правило, не владеющим на момент выдачи ссуды какой-либо

недвижимостью; ссуда на улучшение (ремонт) дома, предоставляемая домовладельцу,

планирующему реконструкцию, перестройку или ремонт принадлежащего ему дома;

ссуда на потребительские цели, формирование личного кредитного плана ; ссуда

под страховой полис; ссуда с погашением в рассрочку; ссуда частному лицу на необусловленные

цели; потребительская денежная ссуда с разовым погашением; ссуда фермеру на

улучшение земельных угодий; ссуда на учебу или стажировку. Для клиентов -

юридических лиц стали применяться: ссуда на начало и развитие

предпринимательской деятельности ; ссуда на покупку активов другой фирмы и др.

Банки стремились найти возможные варианты модификаций старых операций не только

для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых.

Второе направление развития рынка

банковских услуг заключалось в поиске и развитии банками принципиально новых,

ранее не проводившихся операций для клиентов. Это направление со временем стало

основным звеном политики многих банков и потребовало важнейших функциональных и

структурных изменений в их деятельности.

Проблемы расширения круга операций,

ликвидности и доходности банков

В начале 80-х гг. коммерческие банки

в силу ряда причин (глобализация рынков, усиление конкуренции, технологическая

революция в банковском деле и др.) существенно расширили круг операций, отдавая

приоритет развитию различных форм обслуживания клиентов. Началось формирование

обновленного рынка банковских услуг, на котором наряду с традиционными видами

операций получили развитие и новые услуги. В этот период маркетингу придавалось

все большее значение по мере усиления конкуренции между самими коммерческими

банками и между банками и другими кредитно-финансовыми институтами.

Под банковским менеджментом понимают

управление деятельностью банка по различным ее направлениям, в том числе:

управление депозитными, ссудными, расчетно-кассовыми операциями, управление ликвидностью,

доходностью банка, рисками в его деятельности, персоналом. Основополагающий

момент в менеджменте - правильная постановка цели и выбор соответствующих

инструментов и методов ее достижения. Цель коммерческого банка определяется с

позиции его доходности, рентабельности, ликвидности, структуры баланса,

направлений его деятельности. Наряду со стратегической ориентацией банка,

определяющей успех банковской деятельности, можно также выделить качество и

квалификацию менеджмента, его маркетинговую активность. В настоящее время

понятие маркетинга в банковской сфере включает: выявление существующих и

потенциальных рынков для предоставления услуг; выбор сфер наиболее выгодного предложения банковских

услуг и определение соответствующих потребностей клиентов; установление кратко-

и долгосрочных целей развития существующих и создания новых видов услуг; предложение

услуг таким образом, чтобы заинтересовать клиентов при условии постоянного контроля

за качеством выполнения услуг и получения прибыли от их проведения.

Для привлечения новых клиентов в

условиях ужесточающейся конкуренции банки приступают к оказанию и

нетрадиционных услуг, в том числе таких, как кредитование в форме овердрафта,

кредитные линии, предоставление клиентам целых наборов информационных

материалов. Ликвидность для коммерческого банка выступает как способность банка

обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по

пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов

баланса банка, степенью соответствия сроков размешенных активов и привлеченных

банком пассивов.

Ликвидность - важнейшая качественная

характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности и

стабильности. Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую

структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в

денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования

пассивов.

Основным методом управления

ликвидностью и платежеспособностью российских коммерческих банков (с позиций

внутреннего и внешнего аудита) является соблюдение ими экономических нормативов

Банка России. Для обеспечения экономических условий устойчивого

функционирования банковской системы Центральный банк РФ устанавливает ряд

экономических нормативов, в том числе: минимальный размер уставного капитала

для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для

действующих банков; нормативы достаточности капитала; нормативы ликвидности;

максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

максимальный размер крупных кредитных рисков и др. Анализ доходов и расходов

банка дает возможность изучения результатов деятельности коммерческого банка, а.

следовательно, и опенки эффективности его как коммерческого предприятия. Анализ

результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и

расходов, а заканчивается исследованием прибыли.

Внутренний аудит банка предполагает оценку, контроль и

анализ основных направлений деятельности банка самим банком, его представлений

об эффективности работы, целесообразности проведения тех или иных банковских

операций и услуг, их доходности и прочее. Внешний аудит проводится Центральным

банком РФ, другими коммерческими банками, налоговой инспекцией, аудиторскими

фирмами и прочими организациями, а также клиентами коммерческого банка.