Шпаргалка: Функции денег, состав и особенности

в их движении. Кредит может предоставляться как в денежной, так и товарной

формах. Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из

общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом.

Прежде всего доверие выступает

неотъемлемым свойством кредита. Однако, будучи таковым, оно не присуще только

для кредитных отношений, оно в этом смысле не является специфическим свойством,

оно характерно и для других экономических отношений. В этом смысле доверие,

характеризуя кредит, не выражает его специфики и, следовательно, не может

претендовать на свойство, раскрывающее в полной мере сущность кредита как

экономического отношения.

Отсрочка платежа распространена и в

хозяйственной практике. В период экономического кризиса, кризиса платежей,

подрыва доверия поставщик, как правило, требует предварительной оплаты товара.

Часто предварительная оплата применяется и при оказании ряда услуг. Существенно

при этом, что в случае отказа заказчика от получения оплаченной услуги или

полностью, или частично сумма произведенного вперед платежа не возвращается, в

то время как для кредитной сделки возвратность является непременным условием.

К разряду кредитных отношений часто

относят процесс найма рабочей силы. Внешне кредит и найм также чем-то напоминают

друг друга. Работник, нанимающийся на работу, сразу не получает за затраченный

им труд. Это произойдет только по истечении определенного времени. Когда

работодатель платит за нанимаемый труд вперед, происходит обратный процесс -

своеобразное «кредитование» рабочего, который возмещает плату, отработав в

последующем соответствующее время

При сходстве кредита и найма тем не менее

можно выделить существенные различия. Прежде всего в ссуду предоставляются

ценности, в виде, их возвращение поэтому может быть либо в денежной, либо в

вещной форме. При найме рабочей силы работник, получивший плату вперед,

предоставляет работодателю не деньги, не вещи, а свою рабочую силу. При

возвратном движении вещей кредитные отношения зачастую не просматриваются. Это

проявляется при найме, когда при авансировании работником работодателя вещь как

таковая отсутствует.

Не исключением является и страхование,

которое также по ошибке относят к кредитным отношениям. Прежде всего возвратность

здесь необязательный атрибут, так как страхователю средства выплачиваются

только при возникновении страхового случая.

Непростая ситуация возникает и по

отношению к финансам. Средства, полученные из бюджета, совершают круговращение,

в определенном смысле возвращаются (полностью, частично и даже с приращением). У

них нет определенных свойств этой возвратности, которые присущи кредиту. Финансы

в отличие от кредита являются порождением распределительных, а не

перераспределительных процессов, приводят к смене собственника передаваемой

стоимости, директивны, обусловливают отношения между субъектами.

Кажется много схожего у кредита и с

гарантией и поручительством. Тем не менее кредит, с одной стороны, гарантия и

поручительство, с другой - выражает разные отношения, и нет никаких

оснований отождествлять их. Движение средств идет не от кредитора к должнику,

как это имеет место в кредитной сделке, а от гаранта, поручителя - к

первоначальному кредитору.

name="_Toc506746109">Сущность кредита

Общие требования к характеристике

сущности кредита как экономической категории.

На поверхности экономических явлений

кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются

товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются

населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита

выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование

кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Как уже отмечалось,

экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между

субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию

следует прежде всего рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое

общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи,

движение стоимости. Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и

причинами, но и здесь нет тождества. Причина выражает связь кредита с

многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные

следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления,

поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической

категории.

При выявлении сущности кредита, как и

сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих

методологических принципов:

Все разновидности кредита должны

отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает.

Вопрос о сущности кредита надо

рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Анализ сущности

кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые

показывают сущность в целом. Структура кредита.

Структура есть то что остается

устойчивым, неизменным в кредите. Такими элементами являются прежде всего субъекты его

отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор

и заемщик.

Кредитор - сторона кредитных

отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие

ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого

чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить

полученную ссуду. С образованием банков происходит концентрация не только

кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных

условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и

государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку

занимают не для себя, а для других.

Объектом передачи выступает ссуженная

стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой

своеобразную нереализованную стоимость.

Стоимость в рамках кредитных

отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Важной чертой

ссуженной стоимости является ее авансирующий характер.

Стоимость, «уходящая» от кредитора к

заемщику, сохраняется в своем движении. Итак, сохранение стоимости является

фундаментальным качеством кредита. Рассмотренная структура кредита

характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор (к примеру,

банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура

кредита как целого предполагает единство его элементов. Стадии движения

кредита Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

Рк- Пкз - Ик

… Вр... Вк... - Пкс,

где Рк - размещение кредита;

Пкз - получение кредита заемщиками;

Ик - его использование;

Вр - высвобождение ресурсов;

Вк - возврат временно позаимствованной

стоимости;

Пкс - получение кредитором средств,

размещенных в форме кредита.

Размещение кредита (Рк) - важный

момент для практики. Кредитор не может раздавать ссуженную стоимость «щедрой

рукой» всякому, кто нуждается в дополнительных ресурсах. В каждом отдельном

случае у него должна быть уверенность в том, что принятое решение является

наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов.

Получение кредита заемщиком (Пкз)

может использоваться им для достижения разнообразных целей, в том числе для

погашения ранее образовавшихся долгов. На практике получение ссуды заемщиком

может не совпадать с общим размером его потребностей, вызвать необходимость

обращения к кредитору за новой ссудой, к новым кредиторам. Переход стоимости во

владение заемщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта

передачи в процессе использования кредита (Ик). Высвобождение ресурсов (Вр)

характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика..Возврат

кредита (Вк) выражает переход временно позаимствованной стоимости от

заемщика к кредитору. Стоимость, совершившая определенную «работу» в хозяйстве

заемщика, «уходит» от своего временного владельца, переходит к кредитору. В

зависимости от характера высвобождения средств возвратность на данном этапе

движения кредита может быть качественно различной. Если возврат наступил

вследствие действительного высвобождения средств, то реально выполнение

обязательств заемщика перед кредитором. В этом случае возврат позаимствованных

средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождения стоимости не

произошло, а заемщик тем не менее выполняет свои обязательства за счет иного

вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность. Получение

кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование (Пкс), - завершающая

стадия движения кредита. По времени возврат кредита (Вк) и получение

кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс), могут совпадать.

Совокупность рассмотренных стадий

позволяет увидеть движение кредита как частей полного кругооборота ссужаемой стоимости,

включающего стадии, относящиеся не только к кредиту. Собственно кредитные

отношения, как уже отмечалось, возникают в сфере обращения, поэтому к кредиту

можно отнести только акты перехода стоимости от кредитора к заемщику и обратно.

Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это

то, на чем «держится» сущность и чем она определяется. Можно также

предположить, что она составляет главное в сущности, определяющее свойство

кредита, влияющее на все другие свойства.

Платный характер кредита порождает

его движение как капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится

неотъемлемым правилом современной системы кредитования.

Возвратность кредита - как бы

возвратность в квадрате. Первоначально ссуженная стоимость возвращается,

совершая круговращение в хозяйстве заемщика, высвободившиеся в результате

такого круговращения средства заемщик передает затем своему кредитору.

Возвратность, свойственная кредиту,

получает юридическое закрепление в соответствующем договоре, который заключают

участники кредитной сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически

закрепляет необходимость возвращения временно позаимствованной стоимости.

Данная характеристика кредита не

исключает других определений его сущности

Так, можно предположить, что кредит -

это: взаимоотношения между кредитором и заемщиком; возвратное движение

стоимости; движение платежных средств на началах возвратности; движение

ссуженной стоимости; движение ссудного капитала; размещение и использование

ресурсов на началах возвратности; предоставление настоящих денег взамен будущих

денег и др.

name="_Toc506745828">Функции кредита

функция кредита - это его взаимодействие

как целого с внешней средой.

При рассмотрении функций кредита сохраняют

свое значение методологические принципы, на которых был построен анализ

сущности кредита как экономической категории. Их можно свести к следующему.

Прежде всего функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный

характер. При анализе функций кредита важно учесть еще одно обстоятельство:

в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность

не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими из них.

функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением

сущности кредита меняется и его взаимодействие. Функция выражает

специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса. Это позволяет

сделать три вывода. Во-первых, функция относится к кредитному отношению в

целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; взаимодействие кредита может

быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в равной

степени касается всех элементов кредита. Во-вторых, функция должна

характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита. В-третьих, функция

характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено

на его сохранение как целостного образования.

В процессе обмена временно высвободившаяся

стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот

характерный для кредита процесс дает основание для выделения ПЕРВОЙ -

ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНОЙ ФУНКЦИИ КРЕДИТА.

Итак, перераспределительной функции

кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по

территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать

различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не

имеет значения расположение друг от друга кредитора и заемщика. Подобное

перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.

Межотраслевое перераспределение

при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора,

представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой отрасли. Внутриотраслевое

перераспределение стоимости на началах возвратности можно наблюдать при

получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Первая черта перераспределения ресурсов

при помощи кредита заключается в том. что оно может затрагивать не только сумму

материальных благ. средств производства и предметов потребления, произведенных

обществом за год. т.е. валовой продукт, но и средства производства и предметы

потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны.

Посредством перераспределительной функции

кредита - и это составляет ее вторую черту - могут перераспределяться не только

валовой продукт и национальный доход, но и все материальные блага, все

национальное богатство общества.

Третья черта функции затрагивает характер

перераспределяемой стоимости. Как уже отмечалось, кредитор

предоставляет заемщику кредит, а заемщик возвращает его тогда, когда стоимость

высвобождается. Перераспределительная функция кредита, следовательно, охватывает

не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно

высвободившейся стоимости. Важна и четвертая черта перераспределительной

функции кредита. Стоимость передается заемщику, и уже здесь заключено ее

использование, предполагающее вовлечение «осевших» средств в хозяйственный

оборотаким образом, в перераспределительной функции существенным является

передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование.

Пятая черта заключается в том. что

стоимость передается чаше всего без участия каких-либо посредников: поступает в

пользование непосредственного ссудополучателя. минуя

те или иные промежуточные звенья. ВТОРОЙ ФУНКЦИЕЙ КРЕДИТА, признанной

в отечественной экономической литературе, ВЫСТУПАЕТ ЗАМЕЩЕНИЕ ДЕЙСТВИТЕЛЬНЫХ

ДЕНЕГ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ. В современном кредитном хозяйстве созданы

необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на

другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной

задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность

сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

Надо полагать, что в современном хозяйстве

вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию не

всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом

обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный

оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам

Тесная связь кредита с кругооборотом

производственных фондов предприятий приводит к попытке ряда экономистов

выделить процесс опосредствования кругооборота средств в самостоятельную

функцию кредита. Это относится в равной степени и к стимулированию экономии

ресурсов, которое объявляется некоторыми экономистами функцией кредита.

name="_Toc506745829">Законы кредита

Законы кредита в общем виде характеризуют

то. что выражает единство зависимости кредита и его относительной

самостоятельности.

У экономических законов, в том числе

законов кредита, есть два фундаментальных признака: необходимость и

существенность. Необходимость - основа закона. Без ее познания, без раскрытия

неотвратимости той или иной зависимости кредита от других экономических

отношений практически нет закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей,

характерных для экономических категорий. Закон, с одной стороны, не выражающий

требуемых связей, «железной» необходимости, не может квалифицироваться как

закон.

Необходимость, выражаемая законом, с

другой стороны, должна совмещаться с сущностью кредита - признак

существенности. Взаимодействуя с внешней средой, кредит остается самим собой.

На него могут влиять различные экономические процессы, но его специфические

черты от этого не исчезают. Вместе с тем кредит влияет на другие экономические

отношения посредством присущих ему качеств (возвратности, срочности и др.). В

этом смысле связи, выражаемые законами кредита, устойчивы, постоянны. Там, где

нет постоянства во взаимодействии, нет и закона кредита.

Помимо необходимости и существенности,

экономические законы обладают и другими признаками, например объективностью.

К признакам закона относится также его

всеобщность. Согласно данному признаку классифицировать то или иное качество

как закон, определенное развитие как закон развития можно только тогда, когда

одно и то же событие возникло при сходных обстоятельствах, присущих всем

явлениям.

Законы кредита конкретны. Затрагивая

особые стороны движения кредита, они определяют направление его движения, связи

со смежными экономическими категориями, зависимости от конкретных материальных

процессов и т.д. Законы кредита проявляются прежде всего как законы его

движения. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя

представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода

от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте

средств заемщика. Закон возвратности кредита (в отличие от собственных или

бюджетных ресурсов) отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к

своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается

именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное

пользование. Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его

образования, определим как закон равновесия между высвобождаемыми и

перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

К законам кредита можно отнести также

закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное

пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих

потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость,

возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном

виде, готовая вступить в новый оборот. Временные границы ссуженной стоимости,

возможности ее предоставления только на определенный срок обусловливают и

временный характер существования кредитора и заемщика. В результате временный

характер функционирования кредита становится атрибутом отношений не отдельных

его частей, а законом кредита как целого. Рассмотренные законы движения кредита

имеют для практики большое значение. Отход от их требований, нарушение их

сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в

народном хозяйстве.

Нарушение возвратности кредита

дестабилизирует денежное обращение, приводит к банкротству банков, обостряет

социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые

объявили о своей несостоятельности.

Отсутствие дисбаланса между ресурсами,

вовлекаемыми в процесс кредитования, увеличивает денежную массу, приводит к

снижению покупательной способности денежной единицы.

Нарушение сохранения ссуженной стоимости

приводит к девальвации ресурсов кредитора, снижению размера реальных

стоимостей, предоставляемых в порядке помощи народному хозяйству.

name="_Toc506745831">Формы кредита

Формы кредита тесно связаны с его

структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита

включает, как отмечалось ранее, кредитора, заемщика и ссуженную стоимость,

поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной

стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости

целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы

кредита.

Товарная форма кредита

исторически предшествует его денежной форме. Денежная форма кредита -

наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно,

поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей,

универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно

используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны,

так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто

используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные

ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых

ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа

товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в

денежной форме.

В зависимости от того. кто в кредитной

сделке является кредитором. выделяются следующие формы кредита: банковская,

хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская

(частная, личная). Банковская форма кредита - наиболее распространенная

форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды

субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. При хозяйственной

(коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные

организации. Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют

коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, Хозяйственный кредит

независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом

на короткие сроки.

Государственная форма кредита возникает в том

случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным

субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа,

где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в

качестве заемщика. При международной форме кредита состав участников

кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты

-банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком

данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране.

Здесь одна из сторон - иностранный субъект.

Гражданская форма кредита основана на

участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц.

Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Производительная

форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора

средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели

производства и обращения, на производительные цели.

Потребительская форма кредита в отличие

от его производительной формы используется населением на цели потребления, он

не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить

потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только

отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и

предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.

В отдельных случаях используются и другие

формы кредита, в частности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и

новая; основная (преимущественная) и дополнительная; развитая и неразвитая и

др.Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю,

без опосредуемых звеньев. Косвенное кредитование происходило при кредитовании

заготовительных организаций. Под явной формой кредита понимается кредит под

заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда

использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита - форма, появившаяся

в начале развития кредитных отношений. К новым формам кредита можно отнести

лизинговый кредит. Основная форма современного кредита - денежный кредит, в то

время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не

является второстепенной, второсортной. Развитая и неразвитая формы кредита

характеризуют степень его развития.

name="_Toc506745832"> 

Виды кредита

 Вид кредита - это более детальная его характеристика по

организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения

разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в

обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других

стадиях воспроизводства. Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой

направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных

предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный,

торговый кредит. Классификация кредита обусловлена также объектами

кредитования. Объект кредитования может иметь материально-вещественную

форму и не иметь ее. Заемщик берет ссуду необязательно для накопления

необходимых ему товарно-материальных ценностей. Ссуда довольно часто берется

под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно отсутствуют

свободные денежные средства, но возникают обязательства по разнообразным видам

текущих платежей. Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности.

По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение

Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой

оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту,

может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме

товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

При классификации кредита в зависимости от

срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и

долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие

потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными

ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным

стандартам не выходит за пределы одного года.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты

обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью

модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению

производства.

Кредит можно классифицировать по видам и в

зависимости от платности за его использование. Здесь выделяют платный и

бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер

процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

В современном хозяйстве кредит

функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную

стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая

возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные

средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не

только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость,

достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором -возвратить ему первоначально

авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как

стоимостная категория носит платный характер.

При товарном кредите (в форме векселей)

отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем хотя

прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно процент входит

в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его оплаты.

В рамках платности за кредит применяются

понятия дорогого и дешевого кредитов.

Понятие дорогого кредита связано со

взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Как

правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск

невозврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика,

сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной

ставкой) применяются также как своеобразная санкция за несвоевременный возврат

ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом.

Чаще всего размер платности кредитор

дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения,

платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла -

подъема, депрессии или экономического кризиса.

Дорогой и дешевый кредиты - понятия

относительные. Кредиты могут также классифицироваться по виду валюты в которой

они выдаются.

name="_Toc506745834"> 

Роль кредита

Роль кредита характеризуется результатами

его применения для экономики. государства и населения, а также особенностями

методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Кредит используемый

для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства,

реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Роль кредита проявляется в результатах

складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при

коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном

кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает

какой-либо вид кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой

платежа основную роль играет коммерческий кредит. Одним из проявлений роли

кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и

реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для

удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся

«приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки

воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Кредит играет большую роль в

удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью

производства и реализации определенных видов продукции. Благодаря

перераспределению средств между различными заемщиками создается возможность

сокращения совокупного объема средств, предоставляемых заемщикам.

Велика роль кредита и в расширении

производства. Кредит может использоваться в качестве источника средств для

увеличения основных фондов – зданий. Применение кредита в качестве источника

увеличения основных фондов имеет некоторые преимущества по сравнению с

использованием такого безвозвратного источника средств, как бюджетное

финансирование, т.к. позволяет более последовательно контролировать

эффективность таких затрат благодаря определению возможности погашения ссуд за

счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков погашения ссуд в

пределах сроков окупаемости кредитуемых мероприятий.

Роли кредита как рычага, способствующего

бесперебойности производства и его развитию, оказывается прямолинейной,

поскольку не исключено применение кредита. которое может повлиять на замедление

производства и реализацию продукции.

Потребительский кредит, позволяет быстрее

удовлетворять разнообразные потребности населения.

Государственный кредит используется

главным образом для привлечения средств на покрытие расходов бюджета.

Использование заемных средств для такой цели обычно ограничивается в интересах

экономного использования ресурсов, тем более что впоследствии такая

задолженность должна быть погашена.Значима роль и ипотечного кредита,

при применении которого средства предоставляются взаймы под залог недвижимого

имущества. Особенности применения ипотечного кредита обусловливают

необходимость обоснованной оценки недвижимости, принимаемой в залог, и

определения реальных возможностей реализации заложенного имущества.

В сфере денежного оборота - наличного и

безналичного. Роль кредита также существенно поступление наличных денег в

обращение и изъятие их из обращения происходят на кредитной основе, через банки,

т.е выдача банками наличных денег клиентам, а также поступление в банки

наличных денег представляют собой кредитные операции, в которых проявляются

кредитные отношения между банками и его клиентами. Этот процесс как правило в

любом государстве осуществляется под контролем ЦБРФ, поскольку в его ходе не

исключается возможность использования кредита для увеличения денежной массы в

обороте без необходимых предпосылок

В ходе процесса производства у предприятий

периодически складывается потребность в дополнительных средствах в следствии не

совпадения ежедневных сумм поступлении и расходов, возникающая потребность в

средствах может быть удовлетворена за счет кредита, что свидетельствует о его

роли в процессе обеспечения бесперебойного, безналичного денежного оборота.

Однако принятый кредитор должен постоянно контролировать обоснованность

размеров выдаваемой ссуды, т.о. достижения соответствующей денежной массы в

обороте к потребностям имеет важное значение для достижения бесперебойности

процесса производства и реализации продукции и наоборот вовлечения в оборот с

помощью кредита избыточной (по сравнению с потребностью) массы денежных средств

может способствовать снижению покупательской способности денежной единице.

name="_Toc506745835">Изменение роли кредита

Роль кредита, а также сфера его применения

не являются неизменными. стабильными. Напротив, с изменениями экономических

условий в стране происходят и изменения роли кредита и сферы его применения.

В условиях функционирования полноценных

денег роль кредита в сфере наличноденежного обращения была менее значительна,

чем при функционировании неразменных на золото денежных знаков. Различные

изменения в условиях развития экономики влияют на роль кредита и применяемые

виды кредитных отношений. Об этом свидетельствует то, что в связи с переходом

от государственного, централизованного управления экономикой к рыночной

экономике возобновилось использование коммерческого и ипотечного кредитов с

соответствующим изменением сферы кредитных отношений и объема кредитных

вложений.

Изменения роли кредита в немалой степени

связаны с расширением сферы кредитных отношений и развитием методов

кредитования и управления кредитом.

Произошел переход к децентрализации

управления кредитными операциями коммерческих банков. Этому способствовало

расширение прав и возможностей коммерческих банков и их клиентов, что

проявилось в отказе от централизованного установления лимитов кредитования и

переходе к договорным отношениям банков с клиентурой.

Дальнейшее расширение сферы применения

кредита, для чего имеются немалые возможности, а также совершенствование

управления кредитом будут сопровождаться повышением его роли в жизни общества.

Вместе с тем существенное значение для

возрастания роли кредита имеет совершенствование методов кредитования. В этом

отношении в качестве примера можно привести применение проектного кредитования.

При таком порядке кредитования участие банка в инвестициях не ограничивается

предоставлением долгосрочных ссуд для капиталовложений и оценкой эффективности

кредитуемых объектов, а предусматривает участие банка в выборе целесообразного

направления капиталовложений, анализе его обоснованности и эффективности, а

также возможное участие в подготовке технико-экономического обоснования,

бизнес-плана и др. Одним из немаловажных элементов участия банков в проектном

кредитовании является определение состава источников финансирования:

собственные средства заемщика, банковский кредит, мобилизация ресурсов с

помощью эмиссии акций и т. п.Достижению эффективных результатов применения

кредита способствует последовательное осуществление государственной

денежно-кредитной политики. Такая политика в современных условиях, особенно в

связи с инфляцией, состоит главным образом в проведении жестких мер по

регулированию объема кредитных и денежных операций. Здесь важное значение имеют

поддержание устойчивости денежной единицы и зашита интересов вкладчиков и

кредиторов банка.

Одним из направлений политики является

установление ЦБ РФ ориентиров роста денежной массы, включая показатели объема

эмитируемых, наличных денег, показатели остатков на расчетных счетах депозитов

и др.Для достижения целей денежно-кредитной политики используются нормативы, регулирующие

деятельность коммерческих банков, контролируется соблюдение таких нормативов.

Кроме того, ЦБ РФ определяет общий объем кредитов, которые он предоставляет

коммерческим банкам (рефинансирование), а также процентные ставки по

предоставляемым кредитам. Следует также учитывать, что немалое значение для

осуществления денежно-кредитной политики имеют устанавливаемые ЦБ РФ правила

проведения банковских операций, в том числе правила выполнения безналичных

расчетов.

Меры по регулированию объема кредитных вложений,

эмиссии наличных денег способствуют повышению роли кредита, его влиянию на

развитие производства и реализацию продукции, на совершенствование

хозяйственной деятельности.

Границы кредита

Определение обоснованных границ

применения кредита и их соблюдение имеют важное значение для отдельных

участников кредитных операций и для экономики в целом.

Лишь при оптимальном уровне кредитных

вложений воздействие кредита на экономику может быть положительным.

Избыточное предоставление кредита негативно повлияет на процессы развития

экономики, в том числе на замедление темпов воспроизводства. Одной из причин

этого может явиться образование за счет заемных средств повышенных запасов, в

которые отвлекаются ресурсы. Последние же могли быть использованы на

производственные и потребительские нужды. Избыточное предоставление кредита

ослабляет заинтересованность предприятий в экономном использовании ресурсов, в

ускорении процессов производства и реализации продукции.

Объем предоставляемого кредита,

прежде всего банковского, влияет на обеспечение оборота платежными средствами.

Чрезмерное ограничение размера предоставляемого банковского кредита может

привести к трудностям в приобретении материальных ценностей, к снижению

платежеспособного спроса и соответственно отражается на сдерживании роста цен.

Обоснованное определение и соблюдение

границ кредита важны для всех форм и видов кредитных отношений. Особое значение

это имеет для банковского кредита и деятельности банков. Это обусловлено

доминирующим местом банковских кредитов в системе кредитных отношений, а также

отсутствием границ применения банковского кредита, подобных тем, которые существуют

при других видах кредитных отношений. Так, возможности предоставления

коммерческого кредита ограничены наличием товаров у продавцов, которые могут их

реализовать с отсрочкой оплаты.

Вместе с тем при избыточном

кредитовании вполне возможно образование нереальных ресурсов, а при

недостаточном кредитовании возникает и недостаток ресурсов. Это подчеркивает

необходимость рассмотрения особенностей определения границ кредита.

Определение границ применения кредита

предполагает установление: круга потребностей в средствах, которые могут

удовлетворяться за счет кредита; границ использования кредита по народному

хозяйству в целом, в том числе для увеличения оборотных средств, основных

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6