Перечисление денежных средств с
расчетного счета в кассу для выдачи аванса
51
18000
23.03.10
РКО-3
Выданный аванс вспомогательным
работникам
70
4500
23.03.10
РКО-4
Выданный аванс АУП
70
13 500
30.03.10
ПКО-3
Плата за 1 шкаф физическими
лицами
62
84488,57
30.03.10
РКО-5
Перечисление денежных средств из
кассы на расчетный счет
51
84488,57
30.03.10
ПКО-4
Перечисление денежных средств в
кассу с расчетного счета
51
6000
Остаток на начало отчетного
периода = 0 руб.
Итого за отчетный период
= 6 000 руб.
Остаток на конец
отчетного периода = 6 000 руб.
Журнал регистрации
операций по расчетному счету
№
Дата.
Наименование хозяйственной операции
Дт
Кт
Сумма
1
24.02
Получен долгосрочный кредит на приобретение оборудования
51
67
472000
2
24.02
Получен кредит на расчеты с поставщиками
51
66
42500
3
28.02
Внесение денежных средств Трипольской К.О. в счет вклада в уставный капитал
51
75.1
41250
4
28.02
Внесение денежных средств Забровским В.К.. в счет вклада в уставный капитал
60
51
5097,6
5
28.02
Оплачен счет от 27.02.10 за поступившее оборудование
60
51
472000
6
1.03
Перечислена предоплата за древесину
60
51
7670
7
4.03
Получена предоплата от покупателя за 5 шкафов
51
62
422442,85
8
12.03
Перечисление платы за древесину
60
51
23010
9
22.03
Перечисление платы за древесину
60
51
23010
10
23.03
Поступили денежные средства в кассу для выдачи аванса
50
51
18000
11
25.03
Перечислена задолженность за пользование кредитом
67
51
5900
12
25.03
Перечислена задолженность за пользование краткосрочным кредитом
66
51
780
13
25.03.
Перечислена часть суммы долгосрочного кредита
67
51
7950
14
27.03
Перечислено арендодателю за аренду помещений
60
51
349280
15
30.03
Уплачен ЕСН
69
51
23322
16
30.03 Оплачен счет
от 4.03.10 за фурнитуру и лакокрасочные материалы
60
51
48380
17
30.03 Поступила
плата от покупателя за 4 шкафа
51
62
337954,3
18
30.03 Перевод денег
из кассы на расчетный счет
51
50
84488,57
19
31.03 Перечислена
плата за древесину
60
51
23010
20
31.03 Оплачен счет
за коммунальные услуги
60
51
26614,9
21
31.03.
Перечислен налог на имущество
68
51
2181,44
22
31.03.
Перечисление денежных средств в кассу
50
51
6000
Книга
покупок ООО «Мебелевик» за первый квартал 2010 года.
Дата
Наименование
поставщика
ИНН
поставщика
Всего
покупок
с
НДС
В
т.ч. по ст. 18%
Стоимость
без
НДС
Сумма
НДС
27.02.10
ОАО
«Восток»
2276909898
472000
400000
72000
02.03.10
ОАО
«База Леспромхоза»
2256089858
76700
65000
11700
04.03.10
ООО
«Знак»
2234578789
48380
41000
7380
27.03.10
ОАО
«Привет»
2209888999
349280
296000
53280
31.03.10
ОАО
«Алтайэнерго»
2212456789
26614.9
22555
4059.9
ИТОГО
-
-
972974,9
824555
148419,9
Книга
продаж ООО «Мебелевик» за первый квартал 2010 года.
Дата
Наименование
покупателя
ИНН
покупателя
Всего
продаж
с
НДС
В
т.ч. по ст. 18%
Стоимость
без
НДС
Сумма
НДС
28.03.
ОАО
«Шкафчик»
2298657049
422442,85
358002,5
64440,43
29.03.
ООО
«Березка»
2213245785
337954,3
286402
51552,35
30.03.
Сурина
А.П.
84488,57
71600,5
12888,09
ИТОГО
-
-
844885,72
716005
128880,9
Таким образом, НДС по
приобретенным ценностям составляет 148419,9 руб., а НДС необходимый для уплаты
в государственный бюджет равен 128880,9 руб., отсюда следует, что сумма НДС
подлежащего к возмещению равна 19539 руб.
Главная