№	Дата	Содержание операций	Дт	Кт	Сумма
1	10.02.10	Сформирован уставной капитал	75.1	80	250000
2	24.02.10	Получен кредит на приобретение оборудования	51	67	472000
3	24.02.10	Получен кредит на расчеты с поставщиками	51	66	42500
4	28.02.10	Внесение денежных средств Трипольской К.О. в счет вклада в уставный капитал	51	75.1	41250
5	28.02.10	Внесение денежных средств Забровским В.К. в счет вклада в уставный капитал	51	75.1	41250
6	28.02.10	Внесение оборудования Шеслер В.В. в качестве вклада в уставный капитал	08	75.1	85000
7	28.02.10	Оприходовано поступившее оборудование	01	08	85000
8	28.02.10	Оплачен счет от 27.02.10 за поступившее оборудование	60	51	472000
9	1.03.10	Получено оборудование	08	60	400000
10	1.03.10	Начислен НДС за оборудование	19	60	72000
11	1.03.10	Списан НДС на возмещение	68	19	72000
12	1.03.10	Оборудование введено в эксплуатацию	01	08	400000
13	1.03.10	Перечислена предоплата за древесину	60	51	7670
14	2.03.10	Получена древесина	15	60	65000
15	2.03.10	Оприходована древесниа по учетным ценам	10	15	65000
16	2.03.10	Начислен НДС за древесину	19	60	11700
17	2.03.10	Списан НДС на возмещение	68	19	1170
18	4.03.10	Поступила фурнитура и лакокрасочные материалы	15	60	38000
19	4.03.10	Начислен НДС	19	60	6840
20	4.03.10	Начислена оплата за транспортные услуги	15	60	1000
21	4.03.10	Начислен НДС	19	60	540
22	4.03.10	Оприходована фурнитура и лакокрасочные материалы по учетным ценам	10	15	38000
23	4.03.10	Отражается сумма отклонений	16	15	3000
24	4.03.10	Списана сумма отклонений в производство	20	16	3000
25	4.03.10	Списан НДС на возмещение	68	19	7380
26	4.03.10	Списаны материалы в производство	20	10	67000
27	4.03.10	Учтены возвратные отходы	10	20	200
28	4.03.10	Получена предоплата от покупателя за 5 шкафов	51	62	422442,85
29	12.03.10	Перечисление платы за древесину	60	51	23010
30	12.03.10	Списан НДС на возмещение	68	19	3510
31	14.03.10	Начислена оплата за транспортные услуги	15	60	1000
32	22.03.10	Перечисление платы за древесину	60	51	23010
33	22.03.10	Списан НДС на возмещение	68	19	3510
34	23.03.10	Поступили денежные средства в кассу для выдачи аванса	50	51	18000
35	23.03.10	Выдан аванс из кассы	70	50	18000
36	24.03.10	Начислена оплата за транспортные услуги	15	60	1000
37	25.03.10	Начислены проценты по долгосрочному кредиту	90.2	67	5900
38	25.03.10	Начислены проценты по кратскосрочному кредиту	90.2	66	780
39	25.03.10	Перечислена задолженность за пользование кредитом	67	51	5900
40	25.03.10	Перечислена задолженность за пользование краткосрочным кредитом	66	51	780
41	27.03.10	Начислен арендный платеж за производственное помещение	20	60	200000
42	27.03.10	Начислен НДС	19	60	36000
43	27.03.10	Начислен арендный платеж за складское помещение	25	60	24000
44	27.03.10	Начислен НДС	19	60	4320
45	27.03.10	Начислен арендный платеж за помещение под офис	26	60	72000
46	27.03.10	Начислен НДС	19	60	12960
47	27.03.10	Перечислена оплата арендованных помещений	60	51	349280
48	27.03.10	Списан НДС по аренде на возмещение	68	19	53280
49	30.03.10	Начислена з/п основным производственным рабочим	20	70	40250
50	30.03.10	Начислена з/п вспомогательным рабочим	25	70	18400
51	30.03.10	Начислена з/п АУП	26	70	31050
52	30.03.10	Удержан НДФЛ с заработной платы	70	68	11662
53	30.03.10	Начислен ЕСН основным производственным рабочим	20	69	10465
54	30.03.10	Начислен ЕСН вспомогательным рабочим	25	69	4784
55	30.03.10	Начислен ЕСН АУП	26	69	8073
56	30.03.10	Перечислен ЕСН	69	51	23322
57	30.03.10	Начислена амортизация	20	02	3375
58	30.03.10	Оплачен счет от 4.03.10 за фурнитуру и лакокрасочные материалы	60	51	48380
59	30.03.10	Поступила продукция на склад по плановой себестоимости	43	40	390629
60	30.03.10	Списывается фактическая себестоимость продукции	40	20	393629
61	30.03.10	Списывается готовая продукция в продажу	90.2	43	390629
62	30.03.10	Списывается перерасход	90.2	40	3000
63	30.03.10	Отражается выручка за реализацию 5 шкафов	62	90.1	422442,85
64	30.03.10	Начислен НДС к уплате	90.3	68	64440,43
65	30.03.10	Поступила плата от покупателя за 4 шкафа	51	62	337954,3
66	30.03.10	Отражается выручка за реализацию 4 шкафов	62	90.1	337954,3
67	30.03.10	Начислен НДС к уплате в бюджет	90.3	68	51552,35
68	30.03.10	Поступила плата от покупателя за 1 шкаф	50	62	84488,57
69	30.03.10	Начислен НДС к уплате в бюджет	90.3	68	12888,09
70	30.03.10	Перевод денег из кассы на расчетный счет	51	50	84488,57
71	30.03.10	Отражается выручка за реализацию 1 шкафа	62	90.1	84488,57
72	31.03.10	Перечислена плата за древесину	60	51	23010
73	31.03.10	Списан НДС на возмещение	68	19	3510
74	31.03.10	Предоставлен счет за коммунальные услуги	25	60	22555
75	31.03.10	Начислен НДС	19	60	4059,9
76	31.03.10	Оплачен счет за коммунальные услуги	60	51	26614,9
77	31.03.10	Списан НДС к возмещению	68	19	4059,9
78	31.03.10	Начислен налог на имущество	91.2	68	2181,44
79	31.03.10	Перечислен налог на имущество	68	51	2181,44
80	31.03.10	Списаны общепроизводственные расходы	20	25	69739
81	31.03.10	Списаны общехозяйственные расходы	90.2	26	111123
82	31.03.10	Списана сумма выручки от продаж	90.1	90.9	844855,72
83	31.03.10	Списана себестоимость продаж	90.9	90.2	511432
84	31.03.10	Списана сумма НДС	90.9	90.3	128880,9
85	31.03.10	Списана прибыль от продаж на прибыль отчетного периода	90.9	99	204572,82
86	31.03.10	Начислен налог на прибыль	99	68	40914,56
87	31.03.10	Списана нераспределенная прибыль	99	84	163658,26
88	31.03.10	Начислен доход Трипольской К.О.	84	75.2	54007,23
89	31.03.10	Начислен налог на доход	75.2	68	4860,65
90	31.03.10	Начислен доход Забровскому В.К.	84	75.2	54007,23
91	31.03.10	Начислен налог на доход	75.2	68	4860,65
92	31.03.10	Начислен доход Шеслер В.В.	84	75.2	55643,8
93	31.03.10	Начислен налог на доход	75.2	68	5007,94
94	31.03.10	Перечисление денежных средств с расчетного счета в кассу	50	51	6000

Оборотная ведомость по синтетическим счетам за I квартал 2010 года

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16