З метою надання інформації про зміни, що відбудуться у грошових коштах підприємства за період з 2009 по 2011 роки складемо таблицю 3.9, в якій відобразимо рух грошових коштів протягом цього періоду.

Таблиця 3.9

Рух грошових коштів

Стаття	Код	2009 рік		2010 рік		2011 рік
Стаття	Код	Надходження	Видаток	Надходження	Видаток	Надходження	Видаток
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування	010	83,2		101,09		140,91
Коригування на:
амортизацію необоротних активів	020	89,8	X	12,2	X	40,1	X
збільшення (зменшення) забезпечень	030
збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць	040
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності	050
Витрати на сплату відсотків	060	8,4	X	8,4	X	8,4	X
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах	070	181,4		121,69		189,41
Зменшення (збільшення):
оборотних активів	080		57,5	0,1			103,5
витрат майбутніх періодів	090	12,2			15,0
Збільшення (зменшення):
поточних зобов'язань	100		17,0		40,39		22,51
доходів майбутніх періодів	110
Грошові кошти від операційної діяльності	120	119,1		66,4		63,4
Сплачені:
відсотки	130	X	8,4	X	8,4	X	8,4
податки на прибуток	140	X		X		X
Чистий рух коштів до надзвичайних подій	150	110,7		58,0		55,0
Рух коштів від надзвичайних подій	160
Чистий рух коштів від операційної діяльності	170
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Реалізація:
фінансових інвестицій	180		X		X		X
необоротних активів	190		X		X		X
майнових комплексів	200
Отримані:
відсотки	210		X		X		X
дивіденди	220		X		X		X
Інші надходження	230		X		X		X
Придбання:
фінансових інвестицій	240	X		X		X
необоротних активів	250	X		X		X
майнових комплексів	260	X		X		X
Інші платежі	270	X		X		X
Чистий рух коштів до надзвичайних подій	280
Рух коштів від надзвичайних подій	290
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності	300
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження власного капіталу	310		X		X		X
Отримані позики	320		X		X		X

Закінчення таблиці 3.9
Інші надходження	330		X		X		X
Погашення позик	340	X	60,0	X	40,0	X	40,0
Сплачені дивіденди	350	X		X		X
Інші платежі	360	X		X		X
Чистий рух коштів до надзвичайних подій	370		60,0		40,0		40,0
Рух коштів від надзвичайних подій	380
Чистий рух коштів від фінансової діяльності	390
Чистий рух коштів за звітний період	400	50,7		18,0		15,0
Залишок коштів на початок року	410	16,3	X	67,0	X	85,0	X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів	420
Залишок коштів на кінець року	430	67,0	X	85,0	X	100,0	X

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13