Наименование/период	Декабрь 2008г.	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего 2009г.
1. Объем продукции, подлежащей изготовлению, шт.
АТ-11	310	352	362	376	406	436	460	468	498	484	440	360	358	5000
АТ-12	34	72	80	80	82	90	90	90	90	88	80	80	80	1002
2. Общие затраты рабочего времени, ч.
АТ-11 (4 ч)	1240	1408	1448	1504	1624	1744	1840	1872	1992	1936	1760	1440	1432	20000
АТ-12 (6 ч)	204	432	480	480	492	540	540	540	540	528	480	480	480	6012
Итого	1444	1840	1928	1984	2116	2284	2380	2412	2532	2464	2240	1920	1912	26012
3. Почасовая ставка, руб.	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200	200
4. Прямые затраты на труд, тыс. руб.
АТ-11	248	281,6	289,6	300,8	324,8	348,8	368	374,4	398,4	387,2	352	288	286,4	4000
АТ-12	40,8	86,4	96	96	98,4	108	108	108	108	105,6	96	96	96	1202,4
Итого	288,8	368	385,6	396,8	423,2	456,8	476	482,4	506,4	492,8	448	384	382,4	5202,4

Таблица А.8 - Бюджет общепроизводственных расходов

Наименование	Период
Наименование	Декабрь 2008 г.	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Всего 2009г.
1. Запланированные прямые затраты труда, ч	1444	1840	1928	1984	2116	2284	2380	2412	2532	2464	2240	1920	1912	26012
2. Ставка переменных накладных расходов, руб./ч	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270	270
3. Итого переменные накладные расходы, тыс. руб.	389,88	496,8	520,56	535,68	571,32	616,68	642,6	651,24	683,64	665,28	604,8	518,4	516,24	7023,24
4. Постоянные общепроизводственные расходы, тыс. руб.	395	395	395	395	395	395	395	395	424,16	424,16	424,16	440,83	440,83	4919,14
В том числе:
4.1 Амортизация оборудования цеха	250	250	250	250	250	250	250	250	279,16	279,16	279,16	295,83	295,83	3179,14
4.2 Страхование имущества	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	120
4.3 Зарплата контролеров, мастеров, начальников цехов	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	1200
4.4 Электроэнергия на освещение	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	240
4.5 Ремонт цеха	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	180
5. Итого общепроизводственные расходы, тыс. руб.	784,88	891,8	915,56	930,68	966,32	1011,68	1037,6	1046,24	1107,8	1089,44	1028,96	959,23	957,07	11942,38
6. Итого ставка накладных расходов, руб/ч (стр. 5/стр. 1)	543,55	484,67	474,88	469,09	456,67	442,94	435,97	433,76	437,52	442,14	459,36	499,60	500,56
7. Всего выплаты денежных средств, тыс.руб. *	534,88	641,8	665,56	680,68	716,32	761,68	787,6	796,24	828,64	810,28	749,8	663,4	661,24	8763,24
* - Амортизация не вызывает реального оттока денежных средств, поэтому вычитается из общего объема общепроизводственных расходов

Таблица А.9 - Расчет себестоимости единицы готовой продукции

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14