Дипломная работа: Повышение финансовой устойчивости предприятия

1) выручка от реализации

2) авансы, получаемые от заказчиков. В 2010 году предприятие также планирует получать авансы от заказчиков на изготовление продукции.

В расходной части финансового плана предприятия предусматриваются следующие статьи расходов:

1) расходы на оплату труда;

2) расходы на приобретение сырья (материалов), оплату работ, услуг;

3) отчисления на социальные нужды;

4) платежи в бюджет и во внебюджетные фонды.

Таблица 3.2.5. Расчет денежных потоков на период реализации проекта

В качестве притоков денежных средств рассматриваются выручка от реализации, а также возможности получения ОАО «КАТЭК» долгосрочного и краткосрочных кредитов.

В оттоки денежных средств включены следующие выплаты: расчеты с поставщиками за сырье и материалы, выплата основного долга и процентов по нему, затраты на производство и сбыт продукции, издержки обращения, прирост оборотных активов, налоги и неналоговые платежи.

По годам реализации проекта накопительный остаток денежных средств в каждом периоде, за исключением первого года, остается положительным, что говорит о финансовой осуществимости проекта.

Простой срок окупаемости составит 1 год, дисконтированный –2 года при ставке дисконтирования 15%. Величина этой ставки была выбрана как ставка альтернативного вложения капитала с учетом фактора риска.

Чистый дисконтированный доход (NPV) составит 476 487 млн руб.

Таблица 3.2.6. Расчет чистого потока наличности

В нижеприведенной таблице сгруппированы показатели по проекту на период его реализации.

Таблица 3.2.7. Сводные показатели по проекту

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8