|
|
Курсовая работа: Составление бухгалтерской отчетности на предприятии ООО "Торгмаш"
| №хоз.опер |
Дебет счета с кредитным счетом |
Оборот по Дт |
Кредит счета с дебетом счета |
Оборот по Кт |
Сальдо |
| 40 |
68 |
26 |
44 |
99 |
62 |
40 |
Дт |
Кт |
| 13 |
28800 |
12508 |
|
|
|
41308 |
82000 |
|
82000 |
|
|
| 28 |
|
|
25529 |
1150 |
|
26679 |
|
7202 |
7202 |
|
|
| 29 |
|
|
|
|
21215 |
21215 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
89202 |
|
|
89202 |
|
|
Ведомость по
Дт сч. 91 Журнал-ордер по Кт сч. 91
| №хоз.опер |
Дебет счета с кредитным счетом |
Оборот по Дт |
Кредит счета с дебетом счета |
Оборот по Кт |
Сальдо |
| 01 |
68 |
66 |
99 |
62 |
- |
- |
Дт |
Кт |
| 11 |
21300 |
4607 |
|
|
26907 |
30200 |
|
|
30200 |
|
|
| 15 |
|
|
3100 |
|
3100 |
|
|
|
|
|
|
| 30 |
|
|
|
1193 |
1193 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30200 |
|
|
|
30200 |
|
|
Ведомость по
Дт сч. 97 Журнал-ордер по Кт сч. 97
| №хоз.опер |
Дебет счета с кредитным счетом |
Оборот по Дт |
Кредит счета с дебетом счета |
Оборот по Кт |
Сальдо |
| - |
- |
- |
26 |
- |
- |
Дт |
Кт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2800 |
|
| 25 |
|
|
|
|
450 |
|
|
450 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2350 |
|
Ведомость по
Дт сч. 99 Журнал-ордер по Кт сч. 99
| №хоз.опер |
Дебет счета с кредитным счетом |
Оборот по Дт |
Кредит счета с дебетом счета |
Оборот по Кт |
Сальдо |
| 68 |
84 |
- |
90 |
91 |
- |
Дт |
Кт |
| 29 |
|
|
|
|
21215 |
|
|
21215 |
|
|
| 30 |
|
|
|
|
|
1193 |
|
1193 |
|
|
| 31 |
4482 |
|
|
4482 |
|
|
|
|
|
|
| 34 |
|
17926 |
|
17926 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22408 |
|
|
|
22408 |
|
|
Таблица 3. Оборотно-сальдовая
ведомость по счетам синтетического учета
| Счет |
Сальдо на начало периода |
Обороты за период |
Сальдо на конец периода |
| Код |
Наименование |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
| 01 |
Основные средства |
810000 |
- |
6000 |
24000 |
792000 |
- |
| 02 |
Амортизация основных средств |
- |
6000 |
2700 |
3275 |
- |
6575 |
| 08 |
Вложения во внеоборотные активы |
167000 |
- |
6000 |
6000 |
167000 |
- |
| 10 |
Материалы |
26128 |
- |
5600 |
16900 |
14828 |
- |
| 19 |
Налог на добавленную стоимость |
- |
- |
1215 |
1215 |
- |
- |
| 20 |
Основное производство |
- |
- |
32398 |
32398 |
- |
- |
| 26 |
Общехозяйственные расходы |
- |
- |
25529 |
25529 |
- |
- |
| 40 |
Выпуск продукции (работ, услуг) |
- |
- |
39600 |
39600 |
- |
- |
| 43 |
Готовая продукция |
50260 |
- |
10800 |
- |
61060 |
- |
| 44 |
Расходы на продажу |
- |
- |
1150 |
1150 |
- |
- |
| 50 |
Касса |
3460 |
- |
37800 |
28794 |
12466 |
- |
| 51 |
Расчетные счета |
172400 |
- |
112200 |
136835 |
147765 |
- |
| 60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
- |
213370 |
97335 |
7965 |
- |
124000 |
| 62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
154000 |
- |
112200 |
112200 |
154000 |
- |
| 66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
- |
103579 |
3500 |
3100 |
- |
103179 |
| 68 |
Расчеты по налогам и сборам |
- |
81789 |
1215 |
25003 |
- |
105577 |
| 69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
- |
- |
- |
6902 |
- |
6902 |
| 70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
- |
- |
26200 |
26200 |
- |
- |
| 71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
- |
2300 |
6000 |
6000 |
- |
2300 |
| 75/1 |
Расчеты с учредителями |
6000 |
- |
- |
6000 |
- |
- |
| 75/2 |
Расчеты с учредителями |
- |
12000 |
- |
- |
- |
12000 |
| 76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
- |
162270 |
- |
- |
- |
162270 |
| 80 |
Уставный капитал |
- |
400000 |
- |
- |
- |
400000 |
| 84 |
Нераспределенная прибыль |
- |
410740 |
- |
17926 |
- |
428666 |
| 90 |
Продажи |
- |
- |
89202 |
89202 |
- |
- |
| 91 |
Прочие доходы и расходы |
- |
- |
30200 |
30200 |
- |
- |
| 97 |
Расходы будущих периодов |
2800 |
- |
- |
450 |
2350 |
- |
| 99 |
Прибыли и убытки |
- |
- |
22408 |
22408 |
- |
- |
|
|
ИТОГО: |
1392048 |
1392048 |
669252 |
669252 |
1351469 |
1351469 |
Главная книга
– счет 01
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22
|
|
Главная