Коригування платежів з урахуванням положень про вексельну форму відстрочення сплати податку на додану вартість при імпорті товарів (п. 11.5 ст. 11 Закону):

19.1

до зменшення (-):

суми податку на додану вартість, які не підлягають включенню до складу податкових зобов'язань у поточному звітному (податковому) періоді (податкові векселі, видані в поточному звітному (податковому) періоді)

(рядок 6 податкової декларації)

19.2

до збільшення (+):

суми податку на додану вартість, які підлягають включенню до складу податкових зобов'язань у поточному звітному (податковому) періоді (податкові векселі, термін погашення яких припадає на поточний звітний (податковий) період)

(додати перелік)

Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду

(позитивне значення суми рядків 18 і 19)

10505,0

Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (від'ємне значення суми рядків 18 і 19)

Зарахування від'ємного значення різниці поточного звітного (податкового) періоду:

22.1

у зменшення суми податкового боргу з ПДВ

22.2

до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду

(рядок 21 - рядок 22.1)

(значення цього рядка переноситься до рядка 23.1 податкової декларації наступного звітного періоду*)

Залишок від'ємного значення попереднього звітного (податкового) періоду, що включається до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду

(рядок 23.1 + рядок 23.2 + рядок 23.3 + рядок 23.4):

23.1

значення рядка 22.2 податкової декларації попереднього звітного періоду*

23.2

значення рядка 26 податкової декларації попереднього звітного періоду

23.3

значення рядків 8.5 та 8.6 додатка 5

(до Порядку заповнення та подання декларації) попереднього звітного (податкового) періоду*

(+ чи -)

23.4

зменшено/збільшено залишок від'ємного значення за результатами перевірки податкового органу

(+ чи -)

Залишок від'ємного значення попереднього податкового періоду за вирахуванням суми податку, яка підлягає сплаті до бюджету за підсумками поточного звітного періоду

(рядок 23 - рядок 20, позитивне значення)

Сума, що підлягає бюджетному відшкодуванню

(рядок 3 розрахунку суми бюджетного відшкодування)

(рядок 25.1 або рядок 25.2):

25.1

на рахунок платника у банку

25.2

у зменшення податкових зобов'язань з ПДВ наступних податкових періодів

Залишок від'ємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного податкового періоду

(рядок 24 - рядок 25)

(значення цього рядка переноситься до рядка 23.2 податкової декларації наступного звітного періоду)

Сума ПДВ, яка підлягає нарахуванню до сплати в бюджет за підсумками поточного звітного періоду, з урахуванням залишку від'ємного значення попереднього звітного періоду

(рядок 20 - рядок 23, позитивне значення)

10505,0

Сума штрафу, нарахована платником самостійно у зв'язку з виправленням помилки

28.1

загальна сума помилки

(рядок 8.1 - рядок 16.1):

28.2

позитивне значення (+)

28.3

від'ємне значення (-)

* - для підприємств суднобудування і літакобудування - податкової декларації (уточнюючого розрахунку) поточного звітного періоду

Відмітка про застосування касового методу податкового обліку:

дата початку застосування касового методу

з моменту реєстрації платником ПДВ

(рік)

(квартал)

(місяць)

після реєстрації платником ПДВ

(рік)

(квартал)

(місяць)

дата закінчення застосування касового методу

(рік)

(квартал)

(місяць)

Відмітка про перехід на місячний податковий період з поточного звітного податкового періоду

До декларації додаються:

Рішення (заява) щодо вибору касового методу

Заява про відмову від застосування касового методу

Заява про вибір квартального звітного (податкового) періоду

Заява про відмову постачальника надати податкову накладну (порушення ним порядку її заповнення) та відповідні документи

Розрахунок коригування сум ПДВ

Розрахунок суми бюджетного відшкодування

Довідка щодо залишку суми від'ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду

Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів

Заява про повернення суми бюджетного відшкодування

Копії погашених податкових векселів у кількості _ _ штук на _ _ аркушах

Оригінали п'ятих основних аркушів (примірників декларанта) вантажних митних декларацій, у разі наявності експортних операцій у кількості _ _ штук на _ _ аркушах

	Додатки до рядків цієї декларації (зазначити номери рядків декларації):
1		8	*10.1*	16
	Додатки, що містять інформацію щодо уточнених показників поданої раніше декларації, у якій платником самостійно виявлено помилки (зазначити номери рядків декларації):

Відмітка про одночасне подання податкової декларації (скороченої) за операціями, що стосуються спеціальних режимів оподаткування
	діяльності у сфері сільського і лісового господарства та рибальства (стаття 81 Закону)
	переробного підприємства (пункт 11.21 Закону)

Дата подання декларації

18-01-2010

Наведена інформація є достовірною.

Керівник

Соколенко Євгеній Віталійович

М.П.

(підпис)

(ініціали та прізвище)

Головний бухгалтер

Дроздова Світлана Сергіївна

(підпис)

(ініціали та прізвище)

Платник ПДВ
(для фізичної особи -
платника податку)

(підпис)

(ініціали та прізвище)

Відмітка про отримання платником податку копії декларації з відміткою податкового органу про її прийняття
"___" ____________20__ р.
	(посада, підпис, ініціали та прізвище посадової особи платника податку, яка отримала копію декларації; для фізичної особи - платника податку - ініціали та прізвище)

Додаток К

Зразки декларацій з реєстру податкових накладних по податку на додану вартість в ДПІ у Деснянському районі м.Києва

Відмітка про одержання
(штамп ДПІ, дата, вхідний №)
Дата реєстрації: [18.01.2010]

Додаток 5
до податкової декларації з ПДВ
Наказ ДПА України 30.05.1997 № 166
(у редакції наказу ДПА України
від 17.03.2008 № 159)

РОЗШИФРОВКИ ПОДАТКОВИХ ЗОБОВ'ЯЗАНЬ ТА ПОДАТКОВОГО КРЕДИТУ В РОЗРІЗІ КОНТРАГЕНТІВ

011	X	Звітний
012		Звітний новий
013		Уточнюючий

(кореспондується з даними відповідної декларації)

Звітний (податковий) період	*2009*				12
	(рік)		(квартал)		(місяць)

03*

Звітний (податковий) період, за який виправляються помилки
	(рік)		(квартал)		(місяць)

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10