Наименование показателей	Код строки	За отчетный период	За предыдущий период
1	2	3	4
I. Движение денежных средств от операционной деятельности
1. Поступление денежных средств, всего	010	407358131,25	1371278,15
в том числе:
реализация товаров	011	407354436,00
предоставление услуг	012	-
авансы полученные	013	-	-
дивиденды	014	-	-
прочие поступления	015	3 695,25	1371278,15
2. Выбытие денежных средств, всего	020	405984603,12	-
в том числе:
платежи поставщикам за товары и услуги	021	389566768,08	-
авансы выданные	022	-	-
выплата по заработной плате	023	8 502419,40	-
выплата вознаграждения по займам	024	-	-
корпоративный подоходный налог	025	1920844,00	-
другие платежи в бюджет	026	3471118,73	-
прочие выплаты	027	2523452,91	-
3. Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (стр.010 - стр.020)	030	1373528,13	1371278,15
II. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности
1. Поступление денежных средств, всего в том числе:	040	-	-
реализация основных средств	041	-	-
реализация нематериальных активов	042	-	-
реализация других долгосрочных активов	043	-	-
реализация финансовых активов	044	-	-
погашение займов, предоставленных другим организациям	045	-	-
фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы организациям	046	-	-
прочие поступления	047	-	-
2. Выбытие денежных средств, всего в том числе:	050	848 404,00	-
приобретение основных средств	051	716 450,00	-
приобретение нематериальных активов	052	131 954,00	-
приобретение других долгосрочных активов	053	-	-
приобретение финансовых активов	054	-	-
предоставление займов другим организациям	055	-	-
фьючерсные и форвардные контракты	056	-	-
опционы и свопы прочие выплаты	057	-	-
3. Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (стр.040 - стр.050)	060	(848404,00)	-
III. Движение денежных средств от финансовой деятельности
1. Поступление денежных средств, всего	070	-	-
в том числе:
эмиссия акций и других ценных бумаг	071	-	-
получение займов	072	-	-
получение вознаграждения по финансируемой аренде	073	-	-
прочие поступления	074	-	-
2. Выбытие денежных средств, всего	080	-	-
в том числе:
погашение займов	081	-	-
приобретение собственных акций	082	-	-
выплата дивидендов	083	-	-
прочие	084	-	-
3. Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (стр.070 - стр.080)	090	-	-
Итого: Увеличение +/ - уменьшение денежных средств (стр.030 +/ - стр.060 +/ - стр.090)		525124,13	1371278,1
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода		1371278,15	-
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода		1896402,28	1371278,15

Руководитель Тарасова Наталья Александровна_________________

Главный бухгалтер Наумова Елена Петровна__________________

Приложение Б

Бухгалтерский баланс

За период с 1 января 2007 г. по 31 декабря 2007 г.

(Форма 1)

Наименование организации ТОО "Вираж"_________________________

Вид деятельности организации Оптовая и розничная реализация алкогольной продукции

Организационно-правовая форма ТОО ____________________________

Юридический адрес организации г. Караганда, ул. Казахстанская, дом № 2

в тенге

АКТИВЫ	Код строки	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
1	2	3	4
I. Краткосрочные активы Денежные средства и их эквиваленты	010	1 896 402,28	1 371 278,15
Краткосрочные финансовые инвестиции	011	-	-
Краткосрочная дебиторская задолженность	012	65940457,18	51561454,12
Запасы	013	52143585,53	34324893,73
Текущие налоговые активы	014	(2 998,00)	248863,44
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	015	-	-
Прочие краткосрочные активы	016	386089,26	1124564,74
Итого краткосрочных активов	100	120363536,25	88631054,18
II. Долгосрочные активы
Долгосрочные финансовые инвестиции	020	_	_
Долгосрочная дебиторская задолженность	021	-	-
Инвестиции, учитываемые методом долевого участия	022		-
Инвестиционная недвижимость	023	-	-
Основные средства	024	1 245 178,91	714 373,71
Биологические активы	025	.	-
Разведочные и оценочные активы	026	.	_
Нематериальные активы	027	362 649, 19	344 677,87
Отложенные налоговые активы	028	-	-
Прочие долгосрочные активы	029	-	-
Итого долгосрочных активов	200	1 607 828,10	1 059 051,58
БАЛАНС (строка 100 + строка 200)		121971364,35	89690 105,76
ПАССИВЫ	Код строки	На конец отчетного периода	На начало отчетного периода
1	2	3	4
III. Краткосрочные обязательства
Краткосрочные финансовые обязательства	030
Обязательства по налогам	031	635 143,00	78 678,54
Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам	032	(1 648,86)	(1 647,86)
Краткосрочная кредиторская задолженность	033	105339701,14	78 819812,18
Краткосрочные оценочные обязательства	034	-
Прочие краткосрочные обязательства	035	-	-
Итого краткосрочных обязательств	300	105973195,28	78 896 842,86
IV. Долгосрочные обязательства
[Долгосрочные финансовые обязательства	040
Долгосрочная кредиторская задолженность	041	-	-
Долгосрочные оценочные обязательства	042
Отложенные налоговые обязательства	043
Прочие долгосрочные обязательства	044
Итого долгосрочных обязательств	400
V. Капитал
Выпущенный капитал	050	560 000,00	560 000,00
Эмиссионный доход	051	-	-
Выкупленные собственные долевые инструменты	052	-	-
Резервы	053	-	-
Нераспределенный доход (непокрытый убыток)	054	15438169,07	10233262,90
Доля меньшинства	055	-	-
Итого капитал	500	15998169,07	10793262,90
БАЛАНС (строка 300 + строка 400 + строка 500)		121971364,35	89690105,76

Руководитель Тарасова Наталья Александровна_________________

Главный бухгалтер Наумова Елена Петровна___________________

Приложение В

Отчет о прибылях и убытках

Наименование организации ТОО "Вираж"_________________

Вид деятельности организации Оптовая и розничная реализация алкогольной продукции

Организационно-правовая форма ТОО

Юридический адрес организации г. Караганда, ул. Казахстанская, дом № 2

в тенге

Наименование показателей	Код стр.	За отчетный период	За предыдущий период
Доход от реализации продукции и оказания услуг	010	369994390	260811988
Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг	020	315612577	227531679
Валовая прибыль (стр.010 - стр.020)	030	54381813	33280309
Доходы от финансирования	040
Прочие доходы	050		3943
Расходы на реализацию продукции и оказание услуг	060
Административные расходы	070	46952167	30075274
Расходы на финансирование	080
Прочие расходы	090	25043
Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия	100
Прибыль (убыток) за период от продолжаемой деятельности (стр.030 + стр.040 + стр.050 - стр.060 - стр.070 - стр.080 - стр.090 +/ - стр.100)	110
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	120
Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.110 +/ - стр.120)	130	7404603	3208978
Расходы по корпоративному по доходному налогу	140	2199697	1021611
Итоговая прибыль (убыток) за период (стр.130 - стр.140) до вычета доли меньшинства	150	5204906	2187367
Доля меньшинства	160
Итоговая прибыль (убыток) за период (стр.150 - стр.160)	170	5204906	2187367
Прибыль на акцию	180

Руководитель Тарасова Наталья Александровна_________________

Главный бухгалтер Наумова Елена Петровна__________________

Приложение Г

Отчет о движении денежных средств

(косвенный метод)

за 2007 год

Наименование организации ТОО "Вираж"_________________

Вид деятельности организации Оптовая и розничная реализация алкогольной продукции

Организационно-правовая форма ТОО

Юридический адрес организации г. Караганда, ул. Казахстанская, дом № 2

в тенге

Показатели	Сумма
1. Движение денег от операционной деятельности
Чистая прибыль	5204906
Корректировки для сверки чистой прибыли:
Амортизация ОС	354325
Изменение товарно-материальных запасов	+43394816
Изменение дебиторской задолженности	-37363741
Изменение кредиторской задолженности	14160
Изменение расчетов с бюджетом	1899
Изменение прочих активов	-576
Прочие поступления	3695
Прочие выплаты	2523453
Чистая сумма денег от операционной деятельности	1373528,13
2. Движение денег от инвестиционной деятельности
2.1 Поступление денег:
Доход от реализации основных средств, нематериальных активов
Доход от реализации финансовых инвестиций
Прочие поступления
2.2 Выбытие денег:
Приобретение основных средств	716450
Приобретение нематериальных активов	131954
Приобретение финансовых инвестиций
Прочие выплаты
Чистая сумма денег от инвестиционной деятельности	(848404)
3. Движение денежных средств от финансовой деятельности
3.1 Поступление денег:
Выпуск акций
Получение банковских займов
Поступления вкладов учредителей
Прочие поступления
3.2 Выбытие денег
Погашение банковских займов
Приобретение собственных акций
Выплата дивидендов
Прочие выплаты
Чистая сумма денег от финансовой деятельности
Чистое изменение в денежных средствах и эквивалентах
Деньги на начало отчетного периода	1371278,15
Деньги на конец отчетного периода	1896402,28

Руководитель Тарасова Наталья Александровна_________________

Главный бухгалтер Наумова Елена Петровна__________________

Приложение Д

Общий план аудита

Проверяемая организация ТОО "Вираж"

Период аудита 2007 год

Вид аудита Выборочный

Риск 0,6%

№ п/п	Планируемые виды работ	Период проведения	Исполнитель
1.	Аудит проведения подготовительных работ перед составлением финансовой отчетности	16.01.08 - 18.01.08	Касенова С.Д.
2.	Аудит составления финансовой отчетности	20.01.08 - 22.01.08	Касенова С.Д.
3.	Аудит взаимоувязки показателей отчетности	23.01.08 - 24.01.08	Касенова С.Д.
4	Экспресс-анализ	25.01.08- 26.01.08	Касенова С.Д.
	Расчет показателей финансовой устойчивости и ликвидности	27.01.08-28.01.08	Касенова С.Д.

Приложение Ж

Программа аудита

Проверяемая организация ТОО "Вираж"

Период аудита 2007 год

Вид аудита Выборочный

Риск 0,6%

№ п/п	Перечень аудиторских процедур	Период	Документы аудитора	Методы получения докзательств
1.	Аудит проведения подготовительных работ пред составлением бухгалтерской отчетности	16.01.06		Опрос, арифметический расчет, проверка документов
1.1	Проверка результатов проведенной инвен-таризации имущества и обязательств	17.01.06	-	Опрос, проверка документов
1.2	Проверка закрытия счетов	18.01.06	Проверка правильности отражения оборот по счету 1210 "Продажи"	Опрос, арифметический расчет прослеживание
2.	Аудит составления бухгалтерской отчетности	20.01.06		Прослеживание, опрос, арифметический расчет
2.1	Проверка правильности составления бухгалтерского баланса (форма №1)	20.01.06	Альтерна-тивный баланс	Прослеживание, опрос, арифметический расчет, составление альтернативного баланса
2.2	Проверка правильности составления отчета о доходах и расходах (форма №2)	21.01.06	Сверка тож-дественности показателей формы №2 и главной книги	Прослеживание, опрос, арифметический расчет
2.3	Проверка правильностти составления отчета о движении денег (форма №3)	21.01.06	Сверка тож-дественности формы 4 с главной книгой и журналами-ордерами №1 и №2	Прослеживание, опрос, арифметический расчет
3.	Аудит взаимоувязки показателей отчетности	23.01.06		Сопоставление
3.1	Проверка взаимоувязки показателей формы №1 и №3	23.01.06	Взаимоувязка показателей формы №1 и формы №3	Сопоставление

Приложение И

Расшифровка кредиторской задолженности по состоянию на 1 января 2008 года ТОО "Вираж"

№ п/п	Наименование кредитора	Дата образов, задолженности	Наименование товара, работ, услуг	Сумма, тенге
	ТОО "ГорКомТранс"	11.2000	товар	12916
	ТОО "ПКФ Цинком"	09.2000	товар	11994
	ТОО "Мэри"	03.2000	бензин	31653
	Павлодар, карт-руб. з/д	02.2002	бугор. прокладка	115806
	ТОО "БМБЙ"	04.1999	товар	286590
	АО Астанаэнергосервис"	12.2004	электроэнергия	315744
	КХ "Тулпар"	07.2000	товар	65000
	ТОО "N & М"	02.2000	товар	50040
	ТОО "Тех-Лайн"	11.1999	диз. топливо	25110
	МП Берик	05.2000	товар	14241
	ТОО "Жанар"	02.2000	товар	10006
	ТОО "Айгиз"	01.2000	товар	177479
	ОАО "Шнос"	05.2002	бензин	184758
	ТОО "Сервис-строй"	04.2001	з/части	30999
	АО "Казахтелеком"	12.2004	услуги связи	1526767
	ТОО "Агровит"	12.2004	товар	1461455
	ТОО "Милан-НТ"	12.2004	бензин	1575090
	ТОО "Султан-Санат"	12.2004	материалы	334408
	ТОО "Авенис и К"	12.2004	товар	651930

Приложение К

Расшифровка дебиторской задолженности по состоянию на 1 января 2008 года ТОО "Вираж"

№ п\п	Наименование	Дата образования	За что	Сумма
1.	АО "Вторчермет"	04.2004	товар	222018
2.	ЧП Жакупов М.	05.1999	товар	704938
3.	ПКФ Хегва Хагер	08.1999	товар	293000
4.	ЦБ Малиновского с/о	11.2004	ком. услуги	1672336
5.	ФЛ Айтимбетова С.	12.2004	товар	391532
6.	ОАО "Акмоланан"	12.2004	товар	140340
7.	ЧП Воробьева Л.	12.2004	товар	342485
8,	ФЛ Осельбаева С.	12.2004	товар	1244916
9.	ФЛ Оспанбеков К.М.	12.2004	товар	209394
10.	ФЛ Салтыбаева У.С.	12.2004	товар	581772
И.	ФЛЛиДЛ.	08.2003	товар	125980
12.	КХ "Асем"	06.2004	товар	68670
13.	Нуринский групповой водопровод	12.2004	ГСМ	106822
14.	Тех ПД г. Караганда	12.2004	ж/д услуги	239808
15.	ТОО "Агранс"	10.2004	товар	437770
16.	КХ "Жастар"	05.2004	товар	227304
	ИТОГО:			7091375
	Прочие дебиторы:
1.	Коммунальные услуги			8619260
3.	По исполнительным листам			657059
	ИТОГО:			25720154

Приложение Л

Отчет об изменениях в собственном капитале (Форма 4)

Код строки

Капитал материнской организации

Доля меньшинства

Итого

капитал

Выпущенный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль

Всего

Сальдо на 1 января 2007 г.

010

560 000,00

10 233 262,90

10 793 262,90

Изменения в учетной политике

020

Пересчитанное сальдо (стр.010+/-стр.020)

030

560 000,00

10 233 262,90

10 793 262,90

Прибыль/убыток от переоценки активов

031

Хеджирование денежных потоков

032

Курсовые разницы от зарубежной деятельности

033

Прибыль/убыток, признанная/ый непосредственно в самом капитале (стр.031+/-стр.032+/ - стр.033)

040

Прибыль/убыток за период

050

5 204 906,17

5 204 906,17

Всего прибыль/убыток за период (стр.040+/-стр.050)

060

5 204 906,17

Дивиденды

070

Эмиссия акций

080

Выкупленные собственные долевые инструменты

090

Сальдо на 31 декабря 2007 г. (стр.060-стр.070+стр.080-стр.090)

100

. -

5 204 906,17

Сальдо на 1 января 2006 г.

110

Изменения в учетной политике

120

Пересчитанное сальдо (стр.110+/-стр.120)

130

Прибыль/убыток от переоценки активов

131

Хеджирование денежных потоков

132

Курсовые разницы от зарубежной деятельности

133

Прибыль/убыток, признанная/ый непосредственно в самом капитале (стр.131+/-стр.132+/ - стр.133)

140

Прибыль/убыток за период

150

10 233 262,90

10 233 262,90

Всего прибыль/убыток за период (стр.140+/-стр.150)

160

10 233 262,90

Дивиденды

170

' -

Эмиссия акций

180

Выкупленные собственные долевые инструменты

190

Сальдо на 31 декабря 2006 г. (стр.160-стр.170+стр.180-стр. 190)

200

10 233 262,90

Руководитель Тарасова Наталья Александровна_________________

Главный бухгалтер Наумова Елена Петровна__________________

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5