Сборник рефератов

Дипломная работа: Денежные системы и их развитие в процессе формирования электронной финансовой системы РК

Дипломная работа: Денежные системы и их развитие в процессе формирования электронной финансовой системы РК

Министерство образования и науки

Республики Казахстан

Казахстанский институт информационных технологий и управления

Кафедра ________________________________________________________

Дипломная работа

На тему: Денежные системы и их развитие в процессе формирования электронной финансовой системы РК

Научный руководитель:

______________________________

Допускается к защите

Зав. кафедрой ________

___________________

«___» _________ 2006 г.

Уральск – 2006 г.


Казахстанский институт информационных технологий и управления

Факультет «Экономический»

Специальность __________________________________________________

Кафедра ________________________________________________________

Задание

На выполнение дипломного проекта (работы)

Студенту _____________________________

Тема проекта (работы) Денежные системы и их развитие в процессе формирования электронной финансовой системы РК

Утверждена приказом по вузу № ___ от «__» __________ 2006 г.

Срок сдачи законченного проекта (работы) «__» _________ 2006 г.

Исходные данные к проекту (работе) ________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Перечень подлежащих разработке в дипломном проекте вопросов или краткое содержание дипломной работы:

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Перечень графического материала (с точным указанием обязательных чертежей)

Рекомендуемая основная литература ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________


Консультации по проекту (работе) с указанием относящихся к ним разделов работы (проекта)

Раздел Консультант Сроки Подпись

График подготовки дипломного проекта (работы)

№ п/п Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов Сроки предоставления научному руководителю Примечание

Дата выдачи задания ______________________________________________

Заведующий кафедрой _____________    _____________________________

    подпись                                       (ф.и.о.)

Руководитель проекта  _____________    _____________________________

    подпись                                       (ф.и.о.)

Задание принял к

исполнению студент       ____________    _____________________________

    подпись                                       (ф.и.о.)


Содержание

Введение. 2

Глава 1. Состояние, проблемы и перспективы развития финансово-денежной системы РК.. 5

1.1. Состояние финансово-денежной системы РК.. 5

1.2. Денежная система РК.  Сущность и виды денег. 24

1.3. Электронные деньги, их виды и эволюция. 37

Глава 2. Динамика изменения структуры денежных агрегатов. 45

2.1 Формирование электронных систем и их развитие. Концепция Хайека  45

2.2 Экономическая эффективность электронных систем. 51

2.3 Проблемы внедрения электронной системы движения денег в Республике Казахстан  54

Глава 3. Пути совершенствования и развитие электронной денежной системы РК. 61

3.1 Особенности информационной безопасности электронных банковских систем. 61

3.2 Страхование компьютерных (электронных) преступлений в банковской сфере  68

Заключение. 73

Список литературы.. 76


Введение

Экономические реформы и открытость внутренних рынков поставили казахстанских про­изводителей в условия жесткой конкуренции с зарубежными компаниями, обладающими пе­редовой технологией, адапти­рованными к рыночной систе­ме, высококвалифицированны­ми кадрами и поддержкой госу­дарства интересов каждого предприятия. Они, разумеется, коснулись и финансового секто­ра Республики Казахстан.

Как формирующийся и развиваю­щийся процесс, денежно-фи­нансовая система имеет высо­кие темпы эволюции. По дина­мизму структуры, параметров роста, темпам экономических реформ Казахстан опережает другие страны СНГ, постепенно сокращает стартовые отстава­ния от давно устоявшихся фи­нансовых систем в Европе, Аме­рике и Юго-Восточной Азии.

Начиная с середины 90-х годов в нашей стране ведутся проектные внедрения электронных денег, ко­торые представляют собой но­вый вид наличных денежных знаков, идея которых выдвинута голландским аналитиком Дэвидом Чомом. Суть этой цифровой реальности заключается в том, что деньги плавно переходят в электронную форму. И после длинного пути от ракушек, бронзы, золота, бумаги, наконец, принимают форму приличествующую современному уровню развития цивилизации, информационной эре.

В отличие от бумажной купюры или металлической мо­неты в качестве денежного зна­ка выступает электронный им­пульс в памяти ЭВМ, исходя­щий от пластиковой карты или персонального компьютера. Одним из важных вопросов при внедрении электронных денег является анализ их влияния на денежно-кредитную систему страны.

Целью данной работы является обзор состояния электронной финансовой системы РК через призму электронных денег. Однако осветить данную тему в полной мере  нельзя без проведения анализа текущего состояния финансово-денежной системы РК. Если страна сумеет быстро адаптироваться к реалиям фи­нансовой глобализации, сумеет основательно подготовиться к вступлению в ВТО, то денежно-финансовая система получит дальнейшее развитие, становясь более крупной, современной и конкурентоспособной. Важней­шее значение для финансовой стабильности имеет диверсифи­кация структуры экономики, фор­сирование реализации Програм­мы индустриально- инновацион­ного развития РК, внедрение мо­ниторинга индикаторов финан­совой ситуации в стране, своев­ременное принятие упреждаю­щих антикризисных мер, сниже­ние системных рисков.

Большое внимание уделяется вопросу исследования истории возникновения электронных денег, их разновидности и  эволюции. Неверным является отношение к электронным деньгам, как к конкурирующей альтернативе деньгам обычным. Само их появление вызвано необходимостью обеспечить поддержку коммерческих операций там, где использование обычных денег неудобно либо невозможно. Потому стоит рассматривать электронные деньги как дополнение к реальным деньгам, либо как еще один инструмент осуществления торговых операций, дополняющий карточки.

В настоящее время в результате повсеместного распространения электронных платежей, пластиковых карт, компьютерных сетей объектом информационных атак стали непосредственно денежные средства как банков, так и их клиентов. Совершить попытку хищения может любой  -  необходимо лишь наличие компьютера, подключенного к сети Интернет. Причем для этого не требуется физически проникать в банк, можно «работать» и за тысячи километров от него.

Именно эта проблема является сейчас наиболее актуальной и наименее исследованной. Если в обеспечении физической и классической информационной безопасности давно уже выработаны устоявшиеся подходы (хотя развитие происходит и здесь), то в связи с частыми радикальными изменениями в компьютерных технологиях методы безопасности электронных денежных систем требуют постоянного обновления. Как показывает практика, не существует сложных компьютерных систем, не содержащих ошибок. А поскольку идеология построения крупных электронно-денежных систем регулярно меняется, то исправления найденных ошибок и «дыр» в системах безопасности хватает ненадолго, так как новая компьютерная система приносит новые проблемы и новые ошибки, заставляет по-новому перестраивать систему безопасности.

В дипломной работе использованы научные труды казахстанских и зарубежных ученых по вопросам состояния и анализа денежно-финансовой системы РК, экономической эффективности электронных денежных систем, различным аспектам внедрения и безопасности электронного денежного оборота.


Глава 1. Состояние, проблемы и перспективы развития финансово-денежной системы РК

1.1. Состояние финансово-денежной системы РК

За годы независимости в Республике Казахстан в сфере экономики осуществлены ради­кальные трансформационные преобразования. В 2002 году США и Европейский Союз при­своили Казахстану статус страны с рыночной эко­номикой.

Как формирующийся и развиваю­щийся процесс, денежно-фи­нансовая система имеет высо­кие темпы эволюции. По дина­мизму структуры, параметров роста, темпам экономических реформ Казахстан опережает другие страны СНГ, постепенно сокращает стартовые отстава­ния от давно устоявшихся фи­нансовых систем в Европе, Аме­рике и Юго-Восточной Азии.

В настоящее время форми­руется казахстанская модель денежно-финансовой систе­мы. Основные ее особенности заключаются в следующих по­ложениях:

 1. Складывающаяся мо­дель денежно-финансовой си­стемы в РК основывается на адаптации мирового опыта к специфике страны. Очевидно, принимаются во внимание раз­работки и предложения отече­ственных ученых и специалис­тов.

Модель финансового сек­тора в РК имеет, по крайней мере, общие черты с германс­кой и норвежской моделями. В то же время, конечно, она отра­жает экономические, соци­альные, этнокультурные и гео­политические особенности страны. С германской моделью Республику Казахстан сближа­ет преобладающее значение корпоративных инвесторов, ве­дущая роль банковского секто­ра среди прочих финансовых институтов. Это обстоятель­ство в нашей стране стало об­щепризнанным, Государствен­ная денежно-кредитная и фи­нансовая политика во многом ориентирована на использова­нии западноевропейского опы­та, прежде всего, германского. Однако, на наш взгляд недоста­точно придается значение бо­лее полному использованию норвежской практики построе­ния финансовых отношений. Между тем, национальные эко­номики РК и Норвегии имеют ряд схожих моментов принци­пиального плана. Здесь имеют­ся в виду высокий уровень развития нефтяной промышленно­сти в обеих странах, занимаю­щей ведущее место в структу­ре экономики и формировании государственных бюджетов, создание национальных нефтя­ных фондов. В системах нало­гообложения и там и здесь су­ществуют рентные налоги на добычу нефти, в бюджетной сфере имеются значительные социальные гарантии госу­дарств населению, бюджеты имеют большую социальную направленность. При наличии ряда существенных совпадаю­щих моментов денежно-финан­совые системы РК и Норвегии в значительной мере являются аналогами, в перспективе их определенная схожесть, по-ви­димому, будет сохранять свое значение.

Однако полной аналогии не существует и в принципе не может существовать. Посколь­ку рассматриваемая система у нас еще находится в стадии развития, она еще в полной мере не соответствует ни одной из известных моделей. От анг­ло-американской модели она отличается относительной не­развитостью фондового рынка, а от немецко-японской - недо­статочным уровнем развития банковской системы (по евро­пейским меркам и стандар­там). Казахстанская модель занимает промежуточное поло­жение и характеризуется определенной незавершенностью формирования системы и от­ставанием от развитых стран, усилением роли государства в регулировании денежно-фи­нансовых отношений. Респуб­лика Казахстан обладает свои­ми качественными особеннос­тями. В их числе такие факто­ры, как незавершенность де­нежно-финансовой системы, отставание страны по уровню экономического развития от западных государств, различия в материальном благосостоя­нии граждан, в показателях че­ловеческого развития, состоя­нии экологии и охраны окружа­ющей среды и др. Вследствие всего этого степень участия го­сударства, его финансовых ин­ститутов в функционировании и развитии денежно-финансо­вой системы в РК гораздо выше должна быть, чем в Нор­вегии, Германии и других раз­витых странах. Иначе говоря, различны уровни либерализа­ции финансовых отношений, управляемости и регулируемо­сти систем. В западных моде­лях более реализованы прин­ципы нелинейной экономики, чем в нашей стране. При этом нельзя не отметить, что в Ка­захстане быстро сокращается отставание в сфере реформи­рования финансовых отноше­ний. Следует подчеркнуть: при наличии как общего, так и осо­бенного в экономиках РК и лю­бой другой страны адекватные исходные состояния в последу­ющем неизбежно изменятся по разным траекториям, которые, словно веер, будут расходить­ся из одной точки в разные сто­роны.

2. В результате проведен­ных реформ и начинающегося перехода к международным стандартам, в частности, Евро­пейского Союза, финансовый сектор в своем развитии опе­режает нефинансовый сектор экономики, на макроэкономи­ческом уровне финансовые ус­луги растут быстрее внутренне­го валового продукта страны. Эти тенденции являются весь­ма примечательными.

В настоящее время ДФС РК находится на новом этапе своего роста. За последние 4 года ее опережающее развитие привело к тому, что доля финан­совых институтов в ВВП вырос­ла почти в 3 раза - с 1,7% ВВП в 1998г. до 4,9% ВВП на конец 2002г. ДФС РК становится не только системой, обслуживаю­щей финансовые потоки в на­циональной экономике, эта си­стема способна активно уча­ствовать в межстрановом дви­жении капитала как путем вы­хода на зарубежные (прежде всего, соседних государств) рынки, так и путем привлечения иностранных инвестиций. Роль финансового сектора значи­тельно меняется, он становит­ся серьезным фактором роста ВВП. Традиционные представ­ления об обслуживании им по­требностей реального сектора экономики стали ограниченными, неполными. В современных условиях, когда происходят противоречивые процессы сли­яния финансового и производ­ственного капитала в одних случаях, отделения их друг от друга в других случаях, финан­совый сектор выполняет также возрастающую роль самостоя­тельного фактора экономичес­кого роста. Финансовый сектор наряду с посреднической дея­тельностью выполняет свою инвестиционную функцию с собственным капиталом. Со­временные финансовые инсти­туты выступают и как посред­ники, и как инвесторы. Эти яв­ления нельзя рассматривать в негативном свете, как некие отклонения от старых «канон», а следует признать как законо­мерность, как веление време­ни.

Таблица 1 Динамика финансовых услуг и ВВП в РК

Годы

Стоимость финансовых услуг, млрд.тг. ВВП, млрд.тг. Удельный вес финансовых услуг,  ВВП%
1990 497,0 47871 1,04
1991 2342 85863 2,73
 1992 66028 1217689 5,42
 1993 1,8 29,4 6,12
 1994 3,6 423,5 0,85
 1995 12,6 1014 1,24
 1996 15,4 1416 1,09
 1997 18,1 1672 1,08
 1998 29,8 1733 1,72
 1999 54,6 2017 2,71
 2000 80,7 2600 3,10
 2001 111,5 3251 3,43

Источники: Финансы РК., Статистический ежегодник 1990-2001 г.г. Данные 1990-1992 г.г., в млн. руб.

Известно, что успешное развитие одной отрасли пози­тивно отражается на других от­раслях, тем более рост финан­сового сектора, эффективное функционирование которого является существенным факто­ром эффективного функционирования всех без исключения отраслей экономики. Развитая ДФС позволяет повысить рен­табельность предприятий. На­пример, что особенно актуаль­но в настоящее время для Ка­захстана, расширение вексель­ного обращения способно со­кратить дебиторскую задол­женность, составляющую до­вольно немалые суммы оборот­ных средств предприятий, по­вышает рентабельность нацио­нальных производителей. Кро­ме того, продвинутый финан­совый сектор - это большое ко­личество высококвалифициро­ванных работников, получаю­щих относительно высокие до­ходы. Это влечет за собой рост совокупного спроса на товары (например, жилье и др.) и услу­ги (например, образование, спорт, отдыхи др.), получение мультипликативного эффекта во всей экономике, а значит, стимулирует экономический рост.

Опережающий рост фи­нансового сектора создает мультипликативный эффект в экономике по следующим ли­ниям:

·  возрастание финансо­вых ресурсов и, как следствие, снижение их стоимости, в ре­зультате чего открывается для реального сектора доступ к де­шевым деньгам, к инвестици­ям, в конечном счете, ускоряет­ся экономический рост;

·  снижение трансакционных издержек;

·  расширение спектра пре­доставляемых финансовых ус­луг и использование современ­ных информационных техноло­гий способствуют ускорению производственных процессов в реальном секторе;

·  рост профессионального уровня менеджеров в финансо­вом секторе, что закономерно в условиях жесткой конкуренции и высокой оплаты их труда, можно сказать, «по цепочке» вызывает повышение качества кадров в реальном секторе че­рез предъявление высоких тре­бований к инвестиционным проектам, бизнес-планам, а также к самому инвестору, вы­полнение требований обеспе­чивает получение кредитных ресурсов, а игнорирование их, очевидно, закрывает путь к ин­вестициям.

Из двух альтерна­тив реализуется, разумеется, первая. Финансовая элита от­носится к референтной элите, являющейся некоторым этало­ном для других групп населения в плане профессионализма в сфере денежных отношений, куда вовлечены практически все взрослые граждане, в пла­не развития конкуренции и от­ветственности перед клиента­ми денежно-финансовой сис­темы.

Под грузом высоких требо­ваний растут кадры и в финан­совом и в реальном секторах. Заметим, что профессиональ­ное качество менеджеров фи­нансовых организаций по роду деятельности всегда должно быть не ниже, а желательно выше, чем уровень финансово­го менеджмента в отраслях ре­ального сектора экономики.

В силу характера своей по­среднической деятельности, связанной с аккумулированием и использованием финансовых ресурсов, выполнением обяза­тельств перед своими клиента­ми, финансовые менеджеры должны быть особенно высоко­профессиональными, чтобы рационально решить двуеди­ную задачу: «высокая доход­ность - высокий риск», и, разу­меется, многие другие сложные задачи. Поэтому в финансовых институтах весьма важно рабо­тать, прежде всего, с собствен­ным персоналом, повышать его профессиональный уровень. Финансовые услуги, их количе­ство и качество являются фун­кцией от качества работников.

Таким образом, правомер­но утверждать: в современных условиях финансовый сектор может стать и становится «ма­лым локомотивом» экономи­ческого роста в стране, важным источником и ускорителем дви­жения денежных потоков.

3. Как указывалось выше, сложилась преимущественно корпоративная модель инвес­тирования в ДФС, что соответ­ствует социально-экономическим особенностям страны и господствующему менталитету народа. У населения пока еще недостаточно развито рыноч­ное мышление (хотя следует особо подчеркнуть растущую тенденцию его усиления), от­сутствуют навыки инвестиро­вания в ценные бумаги с реаль­ной оценкой риска, имеется преобладающий процесс вкла­дывать денежные средства в банки. В результате этого, а также вследствие того, что ком­мерческие банки бурно разви­вались в период высокой инф­ляции, создалось в стране ли­дирующее положение банковс­кой системы среди финансо­вых посредников. На их долю падает до 78% всех активов.

Как правило, пассивы бан­ковских систем - практически единственная составляющая денежно-кредитных систем в странах СНГ.

Как видим, пассивы бан­ковских систем растут быст­рее, чем рост ВВП во всех стра­нах, за исключением России и Беларуси, тем не менее, они не превышают 83%.

Таблица 2. Пассивы банковских систем государств СНГ и Балтии относительно ВВП в 1998-2000гг.

Государства

1998

1999

2000

Армения 16,7 18,5 19,8
Беларусь         37,2 32,2 31,0
Эстония 56,7 60,0 64,3
Латвия 48,3 54,6 58,0
Литва 37,0 39,9 41,8
Молдова 35,0 37,2 38,9
Украина 72,0 77,3 82,5
Россия 38,8 34,9 33,9
Казахстан 21,3 7,5 31,4

Источник: «Финансы», №5, 2001г.

Страницы: 1, 2, 3, 4


© 2010 СБОРНИК РЕФЕРАТОВ