Предназначен для отражения принятия объекта нематериальных активов к учету. Форма ввода документа имеет три закладки: «Общие сведения», «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет». Закладка «Общие сведения. На закладке «Общие сведения» следует выбрать объект внеоборотных активов, нематериальный актив, указать вид (группу) НМА, срок его полезного использования, ответственное лицо.

В реквизите «Объект внеоборотных активов» необходимо выбрать объект, который будет принят к учету в качестве нематериального актива. В реквизите «Нематериальный актив» нужно выбрать объект, принимаемый к учету. Стоимость, по которой нематериальный актив принимается к учету, указывается в реквизите «Первоначальная стоимость». По кнопке "Объем вложений во внеоборотные активы" его можно заполнить на основании бухгалтерских итогов по счету 08.Положение переключателя «Начисление амортизации» может принимать следующие значения:

- Не подлежит начислению амортизации;

- Начислять амортизацию по кредиту счета 05;

- Начислять амортизацию по кредиту счета 04.

Выбор счета для начисления амортизации (05 или 04) производится в соответствии с учетной политикой, принятой в организации.Если при принятии объекта НМА к налоговому учету его стоимость полностью включается в состав материальных расходов, необходимо включить флажок «Включить в состав материальных расходов (для целей налогового учета).

В реквизите «Вид (группа) НМА» указывается категория, к которой относится данный нематериальный актив. Значение реквизита используется для автоматического заполнения форм бухгалтерской отчетности (формы №1, формы №5)и включает следующие категории:

Организационные расходы;

Права по авторским договорам;

Права по патентам;

Права «ноу-хау»;

Права на объекты природопользования;

Деловая репутация организации;

Прочие нематериальные активы.

Закладки «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» документа аналогичны одноименным закладкам элемента справочника «Нематериальные активы».

Документ «Прекращение срока действия НМА» используется при выбытии нематериальных активов в связи с истечением срока полезного использования. В форме документа указываются:- объект, списываемый с учета; выбирается статья прочих доходов и расходов.

При проведении документа (кнопка "ОК") автоматически формируются проводки:- по доначислению амортизации за месяц списания;- по списанию амортизационных начислений с кредита счета 04 «Нематериальные активы» (применяется, если в соответствии с учетной политикой для учета амортизационных начислений использовался счет 05);

- по списанию остаточной стоимости НМА на счет 91.2 «Прочие расходы».

Документ «Передача НМА» следует использовать для отражения в бухгалтерском учете продажи нематериальных активов.

Необходимо также выбрать из соответствующих справочников выбывающий объект, статью прочих доходов и расходов, покупателя, договор, указать финансовые условия сделки. В реквизите «Цена реализации» нужно указать договорную цену.После заполнения всех необходимых реквизитов формы документ нужно сохранить (кнопка "ОК"). При проведении документа автоматически формируются проводки

- по доначислению амортизации за месяц списания;

- по списанию амортизационных начислений с кредита счета

04 «Нематериальные активы» (применяется, если в соответствии с учетной политикой для учета амортизационных начислений использовался счет 05);- по списанию остаточной стоимости НМА на субсчет 91.2 «Прочие расходы»;- по учету выручки с дебета счета 62. 1 «Расчеты с покупателями и заказчиками (в рублях) в кредит счета 91.1 «Прочие доходы»;- по зачету аванса (в случае выбора соответствующего реквизита «Зачет аванса» и наличии в системе информации об авансе).

Пример 9.

1. В справочник «нематериальные активы» внести лицензию на тороговлю; срок использования 60 м-цев на сумму 30000 ркб

2. Отразить поступление лицензии от комитета по лицензированию по договору № 111 12/02/02

3. Отразить принятие к учету 13/02/03

Документ «Оказание услуг»

Предназначен для отражения в бухгалтерском учете факта оказания услуг заказчику. Ввод нового документа выполняется выбором пункта «Оказание услуг» из подменю «Учет товаров, реализации» меню «Документы» главного меню программы. Внешний вид документа зависит от выбранного в реквизите «Тип услуги» значения:- Оказание услуг;- Оказание посреднических услуг в торговле. В первом случае в шапке указываются:- «Заказчик» – элемент справочника «Контрагенты»;- «Договор» – элемент справочника «Договоры» по выбранному контрагенту.

В случае оказания посреднических услуг в торговле в шапке документа необходимо заполнить следующие реквизиты:- «Комитент» – элемент справочника «Контрагенты»;- «Договор» – элемент справочника «Договоры» по выбранному контрагенту;- «Удерживать комиссионное вознаграждение» - флажок следует включить в том случае, если сумма по данному акту будет удержана в качестве комиссионного вознаграждения. Для документа также предусмотрен режим ввода на основании счета. В этом случае автоматически заполняется «Заказчик» и табличная часть документа. В табличной части документа указывается список оказанных услуг, выбранных из справочника «Номенклатура». При выборе видны только те элементы справочника «Номенклатура», для которых указан тип «Услуга» или «Посредническая услуга» (в зависимости от установленного значения в реквизите «Тип услуги»). При нажатии кнопки "Печать" формируется печатная форма акта об оказании услуг.

При проведении документа формируются проводки по отражению выручки в дебет счета 62.1 «Расчеты с покупателями в рублях» с кредита счета 90.1 «Выручка». При удержании комиссионного вознаграждения формируется дополнительная проводка в дебет счета 76.5 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» с кредита счета 62.1 «Расчеты с покупателями в рублях». Документ «Выполнение этапа работ» предназначен для отражения в бухгалтерском учете факта выполнения этапа работ по договору с заказчиком. Ввод нового документа выполняется выбором пункта «Выполнение этапа работ» из подменю «Учет товаров, реализации» меню «Документы» главного меню программы. Экранная форма документа состоит из шапки и табличной части. В шапке указываются:- «Заказчик» – элемент справочника «Контрагенты»;- «Договор (этап)» – элемент справочника «Договоры» по выбранному контрагенту;- Выполнение договора (этапа) – переключатель. От положения этого переключателя зависит доступность отдельных реквизитов. В некоторых случаях возникает необходимость получить сведения, как о состоянии отдельного этапа, так и по договору в целом с помощью стандартных отчетов. Для этого рекомендуется создать в подчиненном Заказчику справочнике «Договоры» группу с названием этого договора, а каждый этап вводить в справочник как элемент этой группы. В любом случае, в документе должен быть указан конечный элемент (договор или этап), а не группа. В документе предусмотрены три варианта выполнения этапа работ:

- Выполнение очередного этапа неоплаченных работ (без завершения работ в целом);- Выполнение очередного этапа работ, оплаченных по договору или без указания договора (без завершения работ в целом);- Выполнение этапа и завершение работ (для одноэтапных работ). В первом и втором случае предполагается, что работа выполняется в несколько этапов и каждому этапу соответствует отдельный документ; в табличной части документа указываются работы, выполненные на оформляемом этапе. Для оплаченных работ документ формирует проводки по дебету счета 46 «Выполненные этапы по незавершенным работам». По неоплаченным работам проводки не формируются. Если выбран первый вариант, то в дальнейшем при поступлении оплаты может быть введен документ «Оплата этапа работ».

В третьем случае считается, что работа состоит из одного этапа и факт выполнения этого этапа означает и завершение работ в целом. В этом случае в документе «Завершение работ» нет необходимости, т.к. документ «Выполнение этапа работ» сам сформирует все необходимые проводки (счет 46 задействован не будет). В этом случае также становится доступным реквизит документа «Зачет аванса», который управляет формированием проводок по зачету аванса. Для документа также предусмотрен режим ввода на основании счета. В этом случае автоматически заполняется «Заказчик» и табличная часть документа. В табличной части документа указывается список выполненных работ, выбранных из справочника «Номенклатура». При выборе видны только те элементы справочника «Номенклатура», для которых указан тип «Работа». Сумма НДС (и НП) рассчитывается в графах табличной части автоматически в соответствии со ставками налогов, указанными для выбранных работ.Документ «Оплата этапа работ» предназначен для отражения в бухгалтерском учете факта оплаты выполненного этапа работ, не оплаченных на момент составления акта. Ввод нового документа выполняется выбором пункта «Выполнение этапа работ» из подменю «Учет товаров, реализации» меню «Документы» главного меню программы. Этот документ используется, если ранее был введен документ «Выполнение этапа работ» с вариантом выполнения «Выполнение очередного этапа неоплаченных работ (без завершения работ в целом)». Оплата выполненного этапа неоплаченных работ отражается в день оплаты этого этапа, но не позднее завершения работ в целом документом «Завершение работ». Ввод документа «Оплата этапа работ» рекомендуется делать после отражения поступления денежных средств от заказчика (документы «Выписка», «Приходный кассовый ордер»). В поле «Акт о выполнении этапа работ» выбирается этап работ, который оплачен (документ «Выполнение этапа работ»). Оплата этапа работ может вводиться на основании документа «Выполнение этапа работ».Реквизит «Выполненный этап работ оплачен» показывает, как определять сумму аванса — по договору, указанному в документе «Выполнение этапа работ», или без указания договора (в этом случае в сумму аванса войдет не только сумма по договору, но и суммы, поступившие от заказчика без указания договора). Документ «Завершение работ» предназначен для отражения в бухгалтерском учете факта завершения работ по договору с Заказчиком. Использование этого документа возможно только в том, случае, если выполнение отдельных этапов работ было оформлено документом «Выполнение этапа работ». Ввод нового документа выполняется выбором пункта «Завершение работ» из подменю «Учет товаров, реализации» меню «Документы» главного меню программы. Реквизит "Зачет аванса" управляет формированием проводок по зачету аванса, полученного от заказчика. Реквизит "Зачет аванса" может принимать следующие значения:• не зачитывать;• только по договору;без указания договора. В табличной части документа выбираются документы «Выполнение этапа работ» по этапам закрываемых работ. Для документа также предусмотрен режим автоматического заполнения табличной часть документа по кнопке «Заполнить». В этом случае документ заполняется документами «Выполнение этапа работ» по выбранному Заказчику, при условии, что эти выполненные этапы не были закрыты ранее. При проведении документ «Завершение работ» кредитует счет 46 «Выполненные этапы по незавершенным работам» в корреспонденции со счетом 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» для оплаченных этапов работ. Неоплаченные этапы работ отражаются по кредиту счета 90.

Пример 10.

1. В справочник «Номенклатура» внести услугу:

Перевозка грузов, плановая и фактическая стоимость - 100 руб/час, вид - транспортные услуги. Отразить оказание услуг ООО «Формула» по счету, сч/фактуре №№ 1 за перевозку грузов в объеме 12 часов 13.01.02Отразить оплату за перевозку 13.01.02 за наличный расчет.

Учет товаров

Документ «Поступление товаров» предназначен для отражения в учете

операций, связанных с поступлением в организацию товаров. Ввод нового документа выполняется выбором пункта «Поступление товаров» из подменю «Учет товаров, реализации» меню «Документы» главного меню программы. В верхней части экранной формы документа указываются: номер и дата документа на поступление в организацию товаров, информация о поставщике, складе, на который товар принят, и назначении товара. В реквизите «Поставщик» указывается контрагент (организация или частное лицо), от которого получены товары по данной накладной. В реквизите «Договор» следует указать полученный от поставщика счет на оплату или договор. В реквизите «Склад» указывается склад организации, на который приняты товары. В реквизите «Товары поступили» необходимо указать назначение поступления: - на оптовый склад; - в розничную продажу. Для заполнения табличной части используется справочник «Номенклатура». Заполнение табличной части документа может выполняться двумя способами:- обычным вводом новой строки табличной части документа (пункт «Новая строка» меню «Действия»). При этом окно справочника «Номенклатура» открывается вновь для каждой новой строки табличной части;- способом множественного подбора непосредственно из справочника «Номенклатура» (кнопка "Подбор"). При этом также открывается форма справочника «Номенклатура», но после выбора товара его наименование переносится в табличную часть документа и окно справочника не закрывается. Затем выбирается следующий товар и т. д. Если в справочнике «Номенклатура» у поступающего товара заполнен реквизит «Учетная (покупная) Цена», то значение реквизита переносится в табличную часть. Если оно не совпадает с ценой, указанной в документах поставщика, в графе «Цена» табличной части документа следует указывать цену поставщика. Для импортных товаров необходимо в реквизит «ГТД» ввести дату и номер грузовой таможенной декларации. Графа «ГТД» документа, становится видимой и доступной для заполнения, если документ выполняет функции регистрации полученного счета-фактуры. В типовой конфигурации товар считается импортным, если в справочнике «Номенклатура» для него указана страна происхождения отличная от России. Заполнение графы «ГТД» выполняется выбором из соответствующего справочника. После заполнения формы документ следует сохранить и провести (кнопка "ОК"). При проведении документа для каждой строки табличной части формируются проводки, состав которых определяется значением реквизита «Тип товара» для каждого товара. Для каждой строки табличной части формируется как минимум одна проводка (запись):- если товар имеет тип «на комиссии», то формируется проводка по дебету забалансового счета 004 «Товары, принятые на комиссию» без корреспонденции; - если товар имеет тип «собственный» и приходуется на оптовый склад, то формируется проводка по дебету субсчета 41.1 «Товары на складах» и кредиту субсчета 60.1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях»; - если товар имеет тип «собственный» и приходуется в розничную торговлю, то формируется проводка по дебету субсчета 41.2 «Товары в розничной торговле» и кредиту субсчета 60.1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях; - если товар имеет тип «тара», то формируются проводки по дебету субсчета 41.3 «Тара под товаром и порожняя» и кредиту субсчета 60.1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях»; - если товар имеет тип «покупные изделия», то формируются проводки по дебету субсчета 41.4 «Покупные изделия» и кредиту субсчета 60.1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях». В случае если реквизит «ГТД» заполнен, то дополнительно к проводке по субсчету счета 41 также формируется проводка по дебету вспомогательного забалансового счета ГТД «Учет импортных товаров по ГТД. Если поставщику был перечислен аванс (предоплата) и реквизит «Зачет аванса» не принимает значение «не учитывать», то дополнительно формируется проводка по дебету счета 60.1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях» в корреспонденции с кредитом счета 60.2 «Расчеты по авансам выданные (в рублях)» на сумму зачтенного аванса. По товарам, принятым на комиссию, такой зачет не проводится. Документ «Отгрузка товаров, продукции» предназначен для оформления операций, связанных с отпуском товаров и отгрузкой продукции собственного производства покупателям. Ввод нового документа выполняется выбором пункта «Отгрузка товаров, продукции» из подменю «Учет товаров, реализации» меню «Документы» главного меню программы. В шапке документа указываются:- «Получатель» – элемент справочника «Контрагенты»;- «Договор» – элемент справочника «Договоры» по выбранному контрагенту;- «Склад» – элемент справочника «Места хранения»;- «Вид отгрузки» – счет дебета в формируемых проводках «Продажа (счет 90)» или «Отгрузка (счет 45)». Для документа также предусмотрен режим ввода на основании счета. В этом случае автоматически заполняется «Получатель» и табличная часть документа, остальные реквизиты следует ввести вручную. Табличную часть накладной следует заполнять элементами справочника «Номенклатура», имеющими тип «Товар» или «Продукция». Если отгружается товар, полученный на комиссию, то в нижней части формы документа дополнительно запрашиваются сведения о комитенте (контрагенте) и договоре. В документе предусмотрены три режима ввода сведений о контрагенте и договоре:- Автовыбор: При проведении значения аналитических признаков на счете 004 «Товары, принятые на комиссию» устанавливаются автоматически. Режим рекомендуется использовать, если товары данного наименования поступили в организацию только от одного комитента по конкретному договору.- Подобрать по бух. итогам: Предлагается перечень комитентов и договоров, за которыми «числится» товар данного наименования. Рекомендуется использовать, если товары одного наименования поступают от разных комитентов по разным договорам.- Выбрать из справочника: Выбор производится из справочников «Контрагенты» и «Договоры». Этот документ используется в типовой конфигурации, как для реализации товаров, так и для реализации продукции. Документ по значению реквизита номенклатуры «Тип номенклатуры» сам отслеживает, что отгружается по данной накладной. Если в этом реквизите для отпускаемой номенклатурной единицы установлен тип «продукция», то при проведении документа себестоимость списывается со счета 43 «Готовая продукция». Для номенклатурной единицы с типом «Товары» все зависит от значения реквизита «Тип товара». Если продается товар, принятый на комиссию, то без корреспонденции формируется запись по кредиту забалансового счета 004 «Товары, принятые на комиссию». В остальных случаях себестоимость списывается со счета 41 «Товары». Код субсчета при этом уточняется по значению реквизита «Тип товара». Документ по кнопке "Печать" формирует печатную форму «Расходная накладная». Заполненный документ нужно сохранить и провести (кнопка "ОК"). При проведении автоматически формируются проводки, состав которых зависит от типа номенклатуры, типа товара и вида отгрузки. Если оформляется накладная на продажу продукции, то формируются следующие проводки: 1. По дебету счета 62.1 «Расчеты с покупателями и заказчиками (в рублях)» и кредиту счета 90.1 «Выручка» на сумму, подлежащую оплате. 2. По дебету счета 90.2 «Себестоимость продаж» и кредиту счета учета. Сумма проводки рассчитывается как произведение средней плановой себестоимости на количество отгруженной продукции. Если в договоре с покупателем предусмотрено, что переход права собственности на продукцию наступает не в момент отгрузки, то в форме ввода документа следует установить вид отгрузки «Отгрузка (счет 45)». В этом случае при проведении будет сформирована проводка по дебету счета 45 «Товары отгруженные» и кредиту счета 43 «Готовая продукция». Сумма проводки рассчитывается как произведение средней плановой себестоимости на количество отгруженной продукции. Если формируется накладная на отгрузку товаров (кроме принятых на комиссию), то при проведении формируются те же проводки, что и приведенные выше, но вместо счета 43 «Готовая продукция» используется счет 41.1 «Товары на складах». Конкретный субсчет устанавливается по значению реквизита «Тип товара» элемента справочника «Номенклатура». Если в форме документа выбран вариант отгрузки «Продажа (счет 90.2)» и до отгрузки от покупателя был получен аванс (предоплата), то формируется проводка по зачету аванса по дебету счета 62.2 «Расчеты по авансам, полученным (в рублях)» и кредиту счета 62.1 «Расчеты с покупателями и заказчиками (в рублях)». Если по накладной продается товар, принятый на комиссию, то при проведении документа формируется проводка по дебету счета 62.4 «Расчеты с покупателями по товарам (работам, услугам) комитента (в рублях)» и кредиту счета 76.5 «Прочие расчеты с разными кредиторами и дебиторами (в рублях)» на сумму к оплате. Аналитические признаки по дебету устанавливаются для Покупателя. Аналитические признаки по кредиту устанавливаются для комитента. Дополнительно вводится запись по кредиту забалансового счета 004 «Товары, принятые на комиссию» на стоимость товаров по учтенным ценам. В случае, Если за комиссионные товары получен аванс, то будут сформированы проводки по зачету аванса по дебету счета 62.2 «Расчеты по авансам полученным (в рублях)» и кредиту счета 62.4 «Расчеты с покупателями по товарам (работам, услугам) комитента (в рублях)». Документ «Накладная» является основанием для ввода документов «Реализация отгруженной продукции» и «Счет-фактура выданный».

Реализация отгруженной продукции

На отгруженную продукцию (товары) к покупателю (отчет комиссионера, поступление оплаты за реализованный товар и др.). Состав реквизитов документа «Реализация отгруженной продукции» аналогичен накладной (отсутствуют реквизиты «Склад» Если при отгрузке продукции и товаров использовался счет 45 «Товары отгруженные», то для отражения в учете операций по реализации следует использовать документ «Реализация отгруженной продукции». Данный документ вводится на основании документа «Отгрузка товаров, продукции», которым оформлялась отгрузка на счет 45 «Товары отгруженные». Документ вводится в момент получения документов, подтверждающих факт перехода права собственности и «Вид отгрузки». При проведении документа для каждой единицы товара, указанной в табличной части документа, формируются бухгалтерские проводки, состав которых аналогичен проводкам, которые формируются в документе «Отгрузка товаров, продукции» для вида отгрузки «Продажа (счет 90.2)». При этом вместо счета 43 «Готовая продукция» и 41.1 «Товары на складах» в проводках указывается счет 45 «Товары отгруженные».

Перемещение товаров

Документ «Перемещение товаров» предназначен для перемещения товаров между складами, а также из оптовой торговли в розничную и обратно. Для ввода нового документа необходимо выбрать пункт «Перемещение товаров» из подменю «Учет товаров, реализации» в меню «Документы». Для оформления документа необходимо заполнить следующие реквизиты:- Вид перемещения – заполняется выбором одного из возможных значений: - Опт (складское перемещение); - Опт-розница (передача со склада в торговую точку); - Розница-розница (складское перемещение); - Розница-опт (передача из торговой точки на склад);- Отправитель – склад, с которого перемещается товар;- Получатель – склад, на который перемещается товар. При перемещении из розницы в оптовую торговлю и из оптовой торговли в розницу становится доступен флажок «НДС включать в стоимость». В этом случае для каждого перемещаемого товара следует указать полученный счет-фактуру, в соответствии с которым НДС ранее был выделен из стоимости товара. При проведении документа по каждой строке формируются проводки. Если документом оформляется складское перемещение, то в проводках указывается только количество товара. Если документом оформляется перемещение товара из оптовой торговли в розницу или из розницы в оптовую торговлю, в проводках указывается также и сумма.

Пример 11

1. Отразить поступление15.01.02 от ООО "Старт" по счету, сч/фактуре № 45 от 15.01.02 10 единиц холодильников "Стинол" и 10 единиц стиральных машин "Вятка. Отразить продажу 16.01.02 Топ-Инвесту по счету, сч/фактуре № 2 5 единиц холодильников "Стинол" и 5 единиц стиральных машин "Вятка.

2. Отразить оплату по безналичному расчету от Топ-Инвеста 17.01.02 по п./п. № 23 5 единиц. Холодильников "Стинол" и 5 единиц стиральных машин "Вятка. Отразить отгрузку 20.01.02 по счету, сч/ф № 3 от 20.01.02 ЧП Доскин 3 единиц холодильников "Стинол" и 3 единиц стиральных машин "Вятка.

3 Отразить реализацию 22.01.02 2 единиц. холодильников "Стинол" и 2 единиц стиральных машин "Вятка.

4 Отразить оплату за наличный расчет от Доскина 22.01.02 за 2 единицы холодильников "Стинол" и 2 единицы стиральных машин "Вятка.

Книга продаж счет-фактура выданный

Документ «Счет-фактура выданный» предназначен для подготовки счетов-фактур, выставляемых покупателям по мере отгрузки товаров (продукции, работ, услуг). Для ввода нового счета-фактуры выберите пункт «Счет-фактура выданный» из подменю «Счета-фактуры» меню «Документы» главного меню программы. Счет-фактуру также можно вводить на основании следующих документов:- «Выписка»;- «Выполнение этапа работ»;- «Оказание услуг»;- «Передача НМА»;- «Передача ОС»;- «Приходный кассовый ордер»;- «Расходная накладная»;- «Реализация отгруженной продукции»;- «Отпуск материалов на сторону». Экранная форма документа «Счет-фактура выданный», в общем случае, состоит из трех закладок: «Шапка», «Табличная часть» и «Корр. Счет и номер ГТД». Закладка «Шапка» реквизиты, размещенные на данной закладке, служат для хранения информации о шапке печатной формы документа (контрагент, грузоотправитель и т. д.), а также включают в себя ряд флажков и переключателей, управляющих порядком формирования проводок при проведении документа. Реквизит «Документ основание» служит для выбора документа отгрузки или получения авансового платежа. При выборе нового документа-основания значения всех реквизитов документа обновляются в соответствии с выбранным основанием. Установка флажка "Счет-фактура на аванс" означает, что счет-фактура выписан по факту получения авансового платежа. Вследствие этого перестают использоваться (становятся невидимыми или недоступными для редактирования) часть реквизитов документа, не участвующих в оформлении счета-фактуры на аванс. Счет-фактура на аванс при проведении формирует проводки только по дебету счета 76.АВ «НДС с авансов полученных» и кредиту счета 68.2 «Налог на добавленную стоимость». При выбранном документе-основании, отражающем поступление аванса, флажок "Счет-фактура на аванс" установлен в соответствии с видом этого документа и недоступен для редактирования. По значению флажка «Облагается НДС по ставке 0%» система отличает операции, при которых отгружаемые материальные ценности и оказываемые услуги облагаются НДС по ставке ноль процентов. При установке этого флажка графа табличной части «Сумма НДС» будет обнулена, а в печатной форме документа графа «Ставка НДС» заполнена значениями «0%». Счет-фактура, отражающий операцию, облагаемую НДС по ставке ноль процентов, не включается в книгу продаж и не формирует проводок по НДС. Для отражения данной операции в книге продаж требуется ввести документ конфигурации «Запись книги продаж». В этом случае документ «Запись книги продаж» отмечает момент, когда организация получает право применить ставку ноль процентов к данной операции. Если флажок не установлен, а в табличной части документа выбрана ставка «Без НДС», то в этом случае ценность, указанная в строке будет считаться освобождаемой от налога. Для оформления операций по договорам, предусматривающим валюту расчетов, отличную от рублей, предусмотрен реквизит «Валюта». Суммы продаж и налогов, указанные в документе, соответственно должны быть указаны в валюте договора. Реквизит используется для пересчета валютных сумм в рублевые при формировании документом проводок, а также при расчете суммовых разниц по счету 76.Н «Отложенные налоги» для организаций с учетной политикой «по оплате». Документом «Счет-фактура выданный» налоги могут быть начислены по кредиту соответствующего субсчета счета 68 «Налоги и сборы» или по кредиту счета 76.Н «Отложенные налоги».Закладка «Табличная часть»Заполнение табличной части на закладке «Таблица» документа «Счет-фактура» может выполняться двумя способами: - обычным вводом новой строки табличной части документа (пункт «Новая строка» меню «Действия»). При этом необходимо сначала выбрать один из справочников: «Номенклатура», «Материалы», «Основные средства», «Нематериальные активы», «Прочее», затем из выбранного справочника — необходимую номенклатурную единицу, материал, предмет, основное средство или нематериальный актив; - способом множественного подбора из справочника. Для этого следует нажать кнопку "Подбор", выбрать из выпадающего меню нужный справочник, а затем в форме справочника указывать необходимые элементы. Наименования элементов справочника будут переноситься в табличную часть счета-фактуры и окно справочника не закрывается. Затем выбирается следующий элемент справочника и т. д. Для каждой позиции документа указываются количество, цена, налоговые ставки, суммы продаж, налогов и акцизов. При заполнении очередной строки ставки налогов заполняются по умолчанию значениями: при вводе товаров и услуг - из справочника «Номенклатура», а при вводе прочих активов - на основании констант конфигурации, содержащих значения основных ставок налогов. Закладка «Корр. счет и номер ГТД.» На закладке «Счет дебета, ГТД и пр.» выбирается счет дебета проводки по начислению НДС. Если в качестве счета дебета выбран счет 90.3 «НДС продаж», то при формировании проводок по начислению акциза будут использоваться счета 90.4. Во всех прочих случаях, для всех налогов будет использоваться одна и та же корреспонденция, указанная в строке счета-фактуры. Для импортных товаров указывается страна происхождения и номер ГТД. Данная информация используется при печати документа и при формировании проводок по счету ГТД «Учет импортных товаров по ГТД».

Запись книги продаж

Документ «Запись книги продаж» предназначен для ввода записей в книгу продаж. Ввод записей книгу продаж может потребоваться: - для организаций с учетной политикой «по оплате» при поступлении оплаты по ранее выписанному счету-фактуре; - при сторнировании счета-фактуры, выписанного при получении аванса от покупателя; - в других случаях, предусмотренных регламентирующими документами. Документ «Запись книги продаж» может быть введен на основании документов:- «Счет-фактура выданный»;- «Выписка»;- «Продажа в розницу»;- «Суммовые разницы». Для ввода нового документа выберите пункт «Запись книги продаж» из подменю «Счета-фактуры» меню «Документы» главного меню программы. Если учетная политика организации предусматривает определение выручки от реализации по оплате, то при частичной оплате счета-фактуры следует ввести документ «Запись книги продаж» на сумму частичной оплаты. При проведении документ формирует необходимые проводки по кредиту счета 68 «Налоги и сборы» и по дебету счета 76.Н «Отложенные налоги» или 76.АВ «НДС с авансов полученных», соответственно при поступлении оплаты за ранее произведенную отгрузку или при сторнировании аванса.

Пример 12.

Отразить в книге продаж продажу 16.01.02 Топ-Инвесту по счету, сч/фактуре № 2 5 единиц холодильников "Стинол" и 5 единиц стиральных машин "Вятка. (Документы ->Счет-фактуры ->Счет-фактура выданный (в окне "Основание" выбрать тип документа "Оказание услуг" и выбрать нужный документ по оказанным услугам.))

1. Сформировать книгу продаж (Отчеты ->Книга продаж)

Книга покупок Счет-фактура полученный

Документ «Счет-фактура полученный» предназначен для регистрации счетов-фактур, получаемых от поставщиков. Для ввода нового документа выберите пункт «Счет-фактура полученный» из подменю «Счета-фактуры» меню «Документы» главного меню программы. Кроме того, этот документ можно ввести на основании документов: - «Авансовый отчет»;- «Поступление Материалов»; - «Поступление НМА»;- «Поступление ОС»; - «Поступление товаров»; - «Услуги сторонних организаций»; - «Поступление оборудования». При регистрации документа в качестве его номера указывается номер счета-фактуры поставщика, а в качестве даты - дата его поступления в организацию. Следующей строкой вводится дата и номер счета-фактуры поставщика так, как они будут выведены в книгу покупок. Документ имеет три закладки: «Суммы», «Корреспондирующие счета», «Импортные товары». Закладка «Суммы» В реквизите «Документ оприходования» следует указать документ конфигурации, на основании которого вводится счет-фактура, в реквизите «Дата» - дату оприходования ценностей так, как она должна быть отражена в книге продаж. При выборе документа оприходования реквизиты счета-фактуры будут автоматически заполнены новыми значениями на основании данных выбранного документа. В реквизите «Всего покупок, включая НДС» указывается сумма покупок для целей исчисления налога на добавленную стоимость. При заполнении реквизитов раздела «В том числе» следует учитывать, что в покупки, облагаемые по ставке 20%, включаются также обороты, облагаемые по расчетным ставкам 16,67%, а покупки, облагаемые по ставке 10%, — обороты, облагаемые по расчетной ставке 9,09%. При установке флажка «НДС по ст. 0%» все суммы документа, кроме значения реквизита «Всего покупок», будут обнулены и станут недоступными для редактирования. При формировании книги покупок записи, сделанные на основании данного счета-фактуры, попадут в графу книги покупок «покупки, облагаемые по ставке 0 процентов». В реквизите «Освобождаемые» необходимо указать сумму, освобождаемую от обложения НДС. Если флажок «Формировать проводки» включен, то при проведении документа будут сформированы проводки по счетам, указанным на закладке «Корреспондирующие счета». Закладка «Корреспондирующие счета» На данной закладке указываются счета, по которым будут сформированы проводки. Закладка «Импортные товары» ли документ оприходования не выбран или содержит товары, для которых указана страна происхождения, то появляется возможность занести в документ информацию об импортных товарах, о номерах таможенных деклараций поступивших импортных товаров, а также о количестве поступивших импортных товаров. При проведении документ «Счет-фактура полученный» формирует для каждого импортного товара проводку по забалансовому счету ГТД, записывая количество поступившего импортного товара. При проведении документ формирует проводку по счетам, выбранным на закладке «Корреспондирующие счета». При вводе счета-фактуры на основании документа оприходования или выборе документа оприходования в открытой форме нового документа значение данного реквизита следует установить - 60.1 «Расчеты с поставщиками». Реквизит «Поставщик» используется при формировании документом проводок для определения объекта аналитического учета на счете 19 «НДС по приобретенным ценностям». В качестве субконто типа «Документ», документ укажет самого себя. Документ «Счет-фактура полученный» используется как основание для ввода документов «Запись книги покупок», из которых впоследствии формируется книга покупок.

Запись книги покупок

Предназначен для автоматизированного формирования книги покупок за определенный период времени (месяц). При нажатии кнопки. Заполнить производится автоматическое заполнение строк табличной части документа. Каждая строка с точки зрения содержимого представляет собой аналог документа "Запись книги покупок" и содержит реквизиты, необходимые для заполнения строки отчета "Книга покупок". При заполнении документа учитываются данные только по тем договорам, у которых установлен флаг "Использовать документы по договору для автоматического формирования книги покупок и книги продаж". В реквизите "Дата и номер с/ф" указываются дата и номер счета-фактуры, как это требуется для заполнения соответствующей графы книги покупок. В реквизите "Контрагент" указывается поставщик (подрядчик), выставивший соответствующий счет-фактуру (элемент справочника "Контрагенты"). В реквизите "Всего" указывается общая сумма покупок, включая НДС (переносится затем в графу "Всего покупок, включая НДС" книги покупок). Реквизит "Счет-фактура" должен содержать документ, с помощью которого осуществлена регистрация счета-фактуры полученного в информационной базе (например, документ "Поступление материалов"). Реквизит "Документ оплаты" должен содержать документ, с помощью которого в бухгалтерском учете отражена оплата по счету-фактуре. Реквизит "Приходный документ" должен содержать документ, с помощью которого отражена операция приобретения ценностей. Реквизит "Страна происхождения и номер ГТД" представляет собой текстовое поле для ввода информации о странах происхождения и номерах ГТД по товарам, которые приобретены по указанному счету-фактуре. Содержание этого поля переносится в одноименную графу книги покупок.В реквизите "Без НДС 20%" указывается сумма покупок, облагаемых НДС по ставке 20%, без учета НДС (переносится в дальнейшем в графу 8а книги покупок). В реквизите "НДС 20%" указывается сумма НДС по ставке 20%, подлежащая вычету (переносится в графу 8б книги покупок). Аналогичное назначение имеют реквизиты "Без НДС 10%", "НДС 10%" - для указания покупок, облагаемых НДС по ставке 10% (графы 9а и 9б книги покупок соответственно). В реквизите "НДС 0%" указывается сумма покупок, по которым в счете-фактуре указана ставка НДС 0% (графа 10 книги покупок), а в реквизите "Без НДС" - сумма покупок, не облагаемых НДС (графа 11 книги покупок). При проведении документа в учете формируются следующие записи:по дебету счета 68.2 "Расчеты с бюджетом по НДС" с кредита счета 19 "НДС по приобретенным ценностям" - на сумму НДС, предъявленную к вычету - если речь идет о вычете сумм налога на добавленную стоимость, предъявленных поставщиками; по дебету счета 68.2 "Расчеты с бюджетом по НДС" с кредита счета 76.АВ "НДС с авансов полученных" - если речь идет о предъявлении к вычету НДС, ранее исчисленного с полученных авансов; по дебету вспомогательного забалансового счета ЗПК "НДС к уплате поставщикам", различных субсчетов - на сумму покупок и НДС по ним, учтенных для формирования книги покупок за текущий месяц (соответственно, не подлежащие учету в дальнейшем).

Пример 13

1. Отразить в книге покупок покупку 5.01.02 персонального компьютера на сумму 24000 руб. по счету № 100 от 03.01.02 от ООО “Весна”. (Документы -> Счет-фактуры -> Счет-фактура полученный. Этот документ формируется в том случае, если в документе оприходования ТМЦ не заполнено окно "Счет-фактура". Если в документе оприходования ТМЦ окно "Счет-фактура" заполнено, формируется документ "Запсь книги покупок", который заполняется на основании документа "Счет-фактура полученный" или по документу оприходования ТМЦ).

2. Сформировать книгу покупок (Отчеты ->Книга покупок)

Расчет зарплаты

1. Начисление ЗП

Документ «Начисление зарплаты» предназначен для учета начисленной заработной платы и расчета налога на доходы физических лиц. Для ввода нового документа необходимо выбрать пункт «Начисление зарплаты» из подменю «Зарплата» меню «Документы» главного меню программы. Внешний вид документа зависит от положения переключателя «Использовать счет…». Если переключатель установлен в положение «Использовать счет ведомости», то форме становится доступным для заполнения реквизит «Счет». Наименование и состав реквизитов, для выбора объектов аналитики, зависит от выбранного счета. В этом затраты по начислению заработной платы будут отнесены в дебет выбранного счета. Если переключатель установлен в положение «Использовать счета справочника», то проводки по начислению заработной платы будут сформированы с использование счетов, указанных для каждого сотрудника в справочнике «Сотрудники». Данные следует вводить в следующем порядке:- Указать дату начисления заработной платы. Как правило, дата начисления должна приходиться на последний рабочий день месяца, за который начисляется заработная плата;- Выбрать из справочника «Подразделения» структурное подразделение, для сотрудников которого начисляется заработная плата. Если вы хотите рассчитать заработную плату по всем сотрудникам организации, данный реквизит заполнять не следует;- Реквизит «Отнести начисление к расходам на продажи» виден только в том случае, если константа «Организация является плательщиком ЕНВД» установлена в значение «Да». В этом реквизите следует выбрать одно из трех значений:- Не облагаемым ЕНВД; - Облагаемым ЕНВД;- Подлежащим распределению.- Если начисления по данной ведомости не облагаются НДФЛ, то следует включить флажок «Не облагается НДФЛ»;- Заполнить табличную часть (Вы можете сформировать список самостоятельно или воспользоваться режимом автоматического заполнения). Для автоматического заполнения списка нажмите на кнопку "Заполнить". Документ внесет в табличную часть всех сотрудников выбранного подразделения (или всех сотрудников организации, если подразделение не выбрано) и заполнит графу «Начислено» согласно окладу, указанному для сотрудника в справочнике «Сотрудники». Сумму к начислению в размере оклада следует скорректировать вручную, если она не совпадает с той, которую сотруднику следует начислить фактически. При проведении документа «Начисление ЗП» будет автоматически создана операция с проводками по:- начислению заработной платы;- удержанию налога на доходы физических лиц. При начислении заработной платы для каждого работника формируется проводка по дебету счета учета затрат на оплату труда и кредиту счета 70 «Расчеты по оплате труда». Счет затрат определяется по каждому работнику из справочника «Сотрудники» (включен переключатель «Использовать счета справочника») или для всех сотрудников используется счет, указанный в документе (включен переключатель «Использовать счет ведомости»). При исчислении налога на доходы физических лиц по каждому работнику формируется проводка по дебету счета 70 «Расчеты по оплате труда» и кредиту счета 68.1 «Налог на доходы физических лиц». Сумма проводки исчисляется на основании ставки налога, предела и размера налоговых вычетов. Ставка налога устанавливается в справочнике «Налоги и отчисления». Сумма ежемесячных отчислений рассчитывается нарастающим итогом с начала года. Размер предоставляемого вычета устанавливается по каждому работнику отдельно в справочнике «Сотрудники». Дополнительно к указанному вычету может предоставляться вычет на содержание детей. Чтобы этот вычет учесть, следует ввести количество детей работника в справочнике «Сотрудники». Значение предела вычетов хранится в соответствующей константе конфигурации. При достижении совокупного дохода работника размера предела вычетов, вычеты сотруднику, в общем случае, предоставляться перестают. В конфигурации определены вычеты-исключения, на которые данный порядок не распространяется. Проводки по начислению единого социального налога и взносов в фонд социального страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний формируются в конце месяца

2. Выплата ЗП

Для оформления операций по выплате сотрудникам аванса и заработной платы по платежной ведомости в типовой конфигурации предназначен документ "Выплата зарплаты из кассы". Документ вызывается из одноименного подпункта пункта "Зарплата" меню "Документы" главного меню. Документ имеет экранную форму диалога, которую следует заполнять в следующем порядке. В поле "На выплату" необходимо выбрать вид выплаты: "зарплата" или "аванс". Если формируется платежная ведомость на выдачу аванса, то в реквизите "в размере" можно задать сумму аванса в процентах от оклада. Тогда при заполнении табличной части с помощью кнопки "Заполнить" сумма аванса будет рассчитана автоматически.Реквизит "Подразделение" определяет список сотрудников, которым будет выплачена заработная плата по данной платежной ведомости. Если подразделение не выбрано, то ведомость формируется по всем сотрудникам организации. Табличная часть документа имеет следующие графы: - номер строки таблицы; - сотрудник; - к выдаче Форма документа имеет дополнительный элемент управления - кнопку "Заполнить". Если формируется платежная ведомость на выдачу заработной платы, то при нажатии этой кнопки в табличной части автоматически формируется список сотрудников, которым начислена, но еще не выдана заработная плата. Графа "К выплате" формируется по данным на счете 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" (кредитовое сальдо на дату составления ведомости). После заполнения формы ввода следует сформировать и распечатать платежную ведомость по форме №Т-53 (кнопка "Печать") и сохранить документ без проведения (формирования проводок) ("ОК"). Формирование проводок следует проводить после фактической выплаты по данной платежной ведомости. Для проведения ранее сохраненной платежной ведомости ее нужно найти в журнале "Зарплата", войти в режим редактирования двойным щелчком мыши и сохранить с проведением. При проведении документа автоматически формируются бухгалтерские проводки по дебету счета 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"и кредиту субсчета 50.1 "Касса организации (в рублях)".Одновременно с помощью документа "Расходный кассовый ордер" следует сформировать и распечатать расходный кассовый ордер.При этом в форме ввода следует отключить режим формирования проводок при проведении документа (реквизит "Формировать проводки").

Пример 14

1.Начислить ЗП всем сотрудникам за январь 2002

2. Выплатить ЗП 03.02.02

Регламентные документы

1.начисление амортизации

Амортизационные начисления по объектам основных средств и нематериальных активов начинаются с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия объекта к бухгалтерскому учету, и начисляются до полного погашения стоимости этого объекта, либо списания этого объекта с бухгалтерского учета в связи с прекращением права собственности или иного вещного права. Установка флажков группы "Начислять амортизацию для объектов учета: « определяет категории объектов, по которым будет рассчитана амортизация. Начисление амортизации (износа) выполняется для основныхсредств, для которых в справочнике "Основные средства" установлен флажок "Начислять амортизацию (износ)". Для основных средств, не подлежащих амортизации, но износ, на которые начисляется, начисление износа производится один раз в год документом "Начисление амортизации", введенным в декабре. При начислении амортизации для каждого объекта основных средств анализируются реквизиты, сохраненные в справочнике "О-новные средства". Во-первых, опрееляется алгоритм расчета: Если выбран линейный способ амортизации, способ уменьшаемогоостатка или по количеству лет полезного использования, то для расчета суммы амортизации используется значение реквизита "Срок полезного использования". Если выбран способ пропорционально объему продукции (работ), то для расчета используется значение реквизита "Фактический объем продукции (работ) за месяц" за текущий месяц. Для основных средств, учитываемых на счете 01.1, проводки формируются по кредиту счета 02.1 "Амортизация основных средств, учитываемых на счете 01" в корреспонденции с указанным для объекта счетом затрат. Если учет основных средств ведется на субсчетах 03.1,03.2, 03.3 или 03.4, то проводки будут сформированы по кредиту счета 02.2 "Амортизация имущества, учитываемого на счете 03".Сумма начисленной амортизации для целей налогообложения отражается по кредиту вспомогательного забалансового счета АОС "Амортизация основных средств". Для начисления износа нематериальных активов используются реквизиты, расположенные на закладке "Начисление амортизации" справочника "Нематериальные активы". Если выбран линейный способ или способ уменьшаемого остатка, то для расчета суммы амортизации используется значение реквизита "Срок полезного использования (в месяцах)". Если выбран способ пропорционально бъему продукции (работ), то для расчета используется значение реквизита "Общий объем

2. Закрытие месяца

Документ «Закрытие месяца» относится к так называемым регламентным документам (подменю «Регламентные» меню «Документы» главного меню). Вводить его нужно один раз в месяц. В документе автоматически устанавливается последняя дата месяца. Рекомендуется записывать этот документ в конец дня. В форме документа выводится перечень действий, которые могут быть выполнены при проведении документа. Действия, которые должны быть выполнены при проведении документа, следует пометить соответствующими флажками. После выбора выполняемых действий следует нажать кнопку "ОК". При проведении документ производит расчет необходимых сумм и формирует проводки.

Пример 15

1.Закрыть месяц январь 2002. Посмотреть результат

2. Начислить аморизацию за февраль 2002

Отчетность

Отчеты делят на 3 группы:

1. Стандартные (вдомости, журналы-ордера, главная книга и т.д.)

2. Специализированные (отчеты по направлениям бух. учета – отчеты по зарплате, ОС, кассе и т.д.)

3. Регламентированные (баланс, отчеты по налогам, фондам и в статистику

Стандартные отчеты)

1. Оборотно-сальдовая ведомость. Оборотно-сальдовая ведомость содержит для каждого счета информацию об остатках на начало и на конец периода и оборотах по дебету и кредиту за установленный период.

Этот отчет (в просторечии — "оборотка") является одним из наиболее часто используемых отчетов в бухгалтерской практике.

2. Сводные проводки

Список сводных проводок — это отчет, содержащий обороты между счетами (суммы в дебет одного счета с кредита другого) за некоторый период времени. Для вывода списка сводных проводок выберите пункт "Сводные проводки" меню "Отчеты" главного меню программы.

3. Шахматка

Шахматка — это отчет, содержащий табличное представление оборотов между счетами за некоторый выбранный период. Шахматка часто используется бухгалтерами, так как дает наглядное представление о движении средств и обязательств организации.

4. Оборотно-сальдовая ведомость по счету

Для счетов, по которым ведется аналитический учет, можно получить разбиение остатков и оборотов по конкретным объектам аналитического учета (субконто). Соответствующий отчет называется "Оборотно-сальдовая ведомостью по счету".

5. Обороты счета

Отчет "Обороты счета" используется для вывода оборотов и остатков счета за каждый месяц. Он может быть очень полезен при подведении итогов и составлении отчетности. Для получения оборотов счета надо выбрать пункт "Обороты счета (Главная книга)" меню "Отчеты" главного меню. На экран будет выведен запрос параметров формирования оборотов счета.

6. Журнал-ордер ведомость по счету

Отчет "Журнал-ордер и ведомость по счету" представляет собой отчет по движению на счете (начальное сальдо, обороты с другими счетами и конечное сальдо), детализированный по датам (периодам) или по проводкам (операциям).

7. Журнал-ордер счета по субконто "Журнал-ордер счета по субконто" представляет собой отчет по движению на счете (начальное сальдо, обороты с другими счетами и конечное сальдо) за выбранный период, детализированный по субконто. Данный отчет представляет такую же информацию, что и отчет "Оборотно-сальдовая ведомость по счету", и, кроме этого, содержит информацию по оборотам с корреспондирующими счетами.

8. Анализ счета

Отчет "Анализ счета" содержит обороты счета с другими счетами за выбранный период, а также сальдо на начало и на конец периода.

9. Карточка счета

В отчет "Карточка счета" включаются все проводки с данным счетом или проводки по данному счету по конкретным значениям объектов аналитического учета — наименованию материала, организации-поставщику и т.д. Кроме того, в карточке счета показываются остатки на начало и конец периода, обороты за период и остатки после каждой проводки.

10. Анализ счета по субконто

Отчет "Анализ счета по субконто" содержит итоговые суммы корреспонденций данного счета с другими счетами за указанный период, а также остатки по счету на начало и на конец периода в разрезе объектов аналитического учета. Этот отчет может быть сформирован только для счетов, по которым ведется аналитический учет.

Для получения данного отчета выберите пункт "Анализ счета по субконто" меню "Отчеты" главного меню. На экран будет выведен запрос параметров вывода данного отчета.

11. Анализ счета по датам

Часто необходимо получить обороты и остатки по счету на каждую дату определенного периода. Это может потребоваться, например, для анализа изменения во времени средств или обязательств организации, для проверки соответствия введенных в информационную базу данных данным, указанным в банковских выписках, и т.д.

12. Анализ субконто

В отчете "Анализ субконто" для каждого субконто (объекта аналитического учета) выбранного вида приводятся обороты по всем счетам, в которых используется это субконто, а также развернутое и свернутое сальдо. Карточка субконто

Если необходимо получить максимально полную картину операций по объекту аналитического учета (субконто) или группе субконто, можно вывести "Карточку субконто". Этот отчет содержит все операции с конкретным объектом аналитического учета (субконто) в хронологической последовательности с указанием реквизитов проводок, остатков по субконто после каждой операции, на начало и конец периода.

Обороты и остатки выводятся в денежном выражении, а при ведении количественного учета — также и в натуральном выражении. При ведении валютного учета по тем счетам, для которых выбран данный вид субконто, в отчет включается информация и о валюте.

13. Обороты между субконто

Чтобы проанализировать обороты между одним или всеми субконто одного вида, и одним или всеми субконто другого вида, можно воспользоваться отчетом "Обороты между субконто". Этот отчет позволяет узнать, например, сколько товаров разного вида купил каждый покупатель, или, наоборот, — для каждого товара узнать суммарные объемы его закупок каждым покупателем.

14. Отчет по проводкам

Отчет по проводкам представляет собой выборку из журнала проводок по некоторым заданным критериям.

15. Расширенный анализ субконто

Данный отчет применяется только для счетов, на которых ведется аналитический учет. В отчете для каждого вида субконто, по которому ведется аналитический учет на счете, приводятся дебетовые и кредитовые обороты по субконто, а также развернутое и свернутое сальдо на начало и конец выбранного периода. При этом в форме настройки параметров отчета можно установить различные режимы отбора и сортировки субконто.

16. Диаграмма

Отчет "Диаграмма" предназначен для представления данных бухгалтерских итогов в графическом виде.

Специализированные отчеты

1. Кассовая книга

Отчет "Кассовая книга" предназначен для формирования отчета по кассовым операциям. Он формируется на основании кассовых документов.

2. Книга подаж

Для формирования книги продаж в типовой конфигурации "1С: Бухгалтерии" служит отчет "Книга продаж". Он формируется на основании введенных ранее документов "Счет-фактура" и "Запись книги продаж".

3. Книга покупок

Отчет типовой конфигурации "Отчеты по полученным счетам-фактурам" предназначен для формирования книги покупок и журнала учета полученных счетов-фактур. Таким образом, данный отчет фактически является группой отчетов, вызываемых из одного общего диалога. Выбор между книгой покупок и журналом учета полученных счетов-фактур, осуществляется установкой переключателя "Вариант формирования" в нужное положение.

Практическое задание по программе “1с бухгалтерия 7.7”

7. Установите бух. Итоги на 1 квартал 2003 г.

8. Установите рабочую дату на 1.02.03

9. В справочник "виды продукции (работ, услуг)" внести:

торговля (товар)

услуги по обучению (услуга)

10. Заполните справочник “Сотрудники”:

ФИО: Афанасьев Петр Иванович

Дата приема на работу: 1.02.03

Оклад: 2000 руб. Дата приема на работу: 1.02.03, преподаватель, характер работы - трудовой договор, тип вычета - 400 руб., 1 иждивенец..

ФИО: Логинов Михаил Петрович

Дата приема на работу: 1.02.03. Дата приема на работу: 1.02.03, преподаватель, характер работы - трудовой договор, тип вычета - 400 руб., 1 иждивенец. Оклад: 2000 руб.

Для всех сотрудников затратный счет –20, вид номенклатуры – услуги по обучению, подразделение – учебный отдел; ЕСН - "ЕСН"; отчисления с ФОТ - "отчисления на соц. нужды"

ФИО: Иванов Иван Иванович. Дата приема на работу: 1.02.03, директор, характер работы - трудовой договор, тип вычета - 400 руб., 1 иждивенец. Оклад: 2000 руб.

ФИО: Петров Петр Петрович. Дата приема на работу: 1.02.03, бухгалтер, характер работы - трудовой договор, тип вычета - 400 руб., 2 иждивенеца. Оклад: 2000 руб.

Для всех сотрудников затратный счет –44.1.1, вид деятельности – торговля, подразделение – торговый отдел, издержка обращения – зарплата, вид расходов - оплата труда, ЕСН - ЕСН, затраты с ФОТ - отчисления на соц. нужды.

ФИО: Сидоров Сидор Сидорович. Дата приема на работу: 1.02.03, водитель, характер работы - трудовой договор, тип вычета - 400 руб., 1 иждивенец. Оклад: 2000 руб. Затратный счет - 20, статья затрат - зарплата, вид расходов - оплата труда., ЕСН - ЕСН, затраты с ФОТ - отчисления на соц. нужды.

11. В справочнике “Контрагенты” ввести группы

• поставщики (действая ->новая группа)

• покупатели

12. В подгруппу “Поставщики” внести данные:(открыть папку двойным щелчком по пиктограме)

Полное наименование: ООО “Фортуна”(действая->новый)

Юрид. адрес: 625000. Тюмень. Сакко 5

Почт. Адрес: 625000. а/я 008

ИНН: 72023014456

Р/с: 40702801020000000888

Банк: Западно-Сибирский банк СБ РФ

Адрес банка: Т.юмень. Одесская 62

Кор. счет: 30101810200000000651

БИК: 047102651

Полное наименование: ООО “Факел”

Юрид. адрес: 625051. Тюмень. Пермякова 43а

Почт. адрес: 625000. а/я 51

ИНН: 7202077745

Р/с: 40702801020000000654

Банк: Западно-Сибирский банк СБ РФ

Адрес банка: Т.юмень. Одесская 62

Кор. счет: 30101810200000000651

БИК: 047102651

13. В подгруппу “Покупатели”:

ФИО: ЧП Савельев К.К.

Адрес: Тюмень. Федорова 55-1

Паспортные данные: X-ФР. 575416 выдан ОВД г. Тюмени 01.01.80

ООО «Прогресс»

Юридический, почтовый адрес: Тюмень. Олимпийская 9

ИНН: 7202077749

Р/с: 40702801020000000654

Банк: Западно-Сибирский банк СБ РФ

Адрес банка: Т.юмень. Одесская 62

Кор. счет: 30101810200000000651

БИК: 047102651

14. Заполните справочник “Номенклатура”:

Обучение языку программирования Дельфи 100 руб/час

15. Заполнить справочник “Основные средства” (справочники ->внеоборотные активы -> ОС)

Компьютер Пентиум 4; срок использования – 36 мес.; 20 затратный счет; вид деятельности – услуги по обучению; статья затрат – амортизация; вид расходов – оплата труда; стоимость – 44000 руб

16. Заполнить справочник "Материалы":

Бумага - "сырье и материалы"; 200 руб./ пачка

Бензин АИ -92 - "топливо"; 15 руб./литр

17. Отразите в бух. учете снятие с р/с 02.02.03 денежных средств на цели:

Приобретение бумаги для ПК – 2000 руб (Документы ->Учет материалов ->Поступление матерталов)

18. Отразите в бух. учете выдачу денежных средств из кассы на подотчет Афанасьеву в размере 1500 руб, 03.02.03 на расходные материалы (Документы ->РКО)

19. Сформируйте авансовый отчет от 04.02.03 от Афанасьева на приобретение 10 пачек бумаги по 200 руб/пачка по чеку ККМ № 90(Документы ->Авансовый отчет)

20. Отразите оприходование на склад 04.02.03 10 пачек бумаги (Документы ->Материалы ->Поступление материалов)

21. Сформируйте книгу покупок (Документы ->Счет-фактуры ->Запись книги покупок; Отчеты ->Книга покупок)

22. Отразите выдачу в учебный отдел 3 пачек бумаги 05.02.03(Документы ->Материалы ->Перемещение материалов)

23. Отразите продажу 06.02.03 ЧП Савельев по сч, сч/ф № 1 4 пачек бумаги по 250 руб/пач. (Документы ->Счет; Документы ->Учет материалов ->Отгрузка материалов на сторону; Документы ->Счет-фактуры ->Счет - фактура выданный)

24. Отразите оплату от ЧП Савельев за наличный расчет 06.02.03. (Документы ->РКО)

25. Сформируйте книгу продаж (Отчеты>Книга продаж)

26. Сформируйте лист кассовой книги за 03.02.03.(Отчеты>Кассовая книга)

27. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счетам 51, 10(Отчеты>ОСВ по счету)

28. Отразите в бух. учете формирование платежного поручения 04.02.03 по счету-фактуре № 17 от 03.02.03 от ООО “Фортуна” за три ПК на сумму 124 000 руб. (Документы - >Платежное поручение)

29. Отразите в бух. учете оплату платежного поручения по счету-фактуре от ООО “Фортуна” № 17 от 03.02.03 за ПК на сумму 124 000 руб. Оплата от 05.02.03.(Документы ->Выписка ->Подбор по платежным документам)

30. Отразите в бух. учете выписку счета № 2 для ООО “Успех” от 15.02.03 за оказанные услуги (обучение) 300 часов программирование на языке Дельфи. (Документы ->Счет)

31. Отразите в бух. учете оплату по безналичному расчнту от ООО “Успех” за оказанные услуги (обучение). Оплата от 15.02.03.(Документы ->Выписка ->Поступление по документам)

32. Отразите в бух. учете факт оказания услуг для ООО “Успех” от 20.02.03 за оказанные услуги (обучение) 300 часов программирование на языке Дельфи. (Документы ->Учет товаров, реализации ->Оказание услуг)

33. Отразите в бух. учете выписку счета-фактуры № 2 для ООО “Успех” от 20.02.03 за оказанные услуги (обучение) 300 часов программирование на языке Дельфи. (Документы ->Счет-фактуры ->Счет-фактура выданный)

34. Отразите в бух. учете поступление от ООО «Фортуна» 11.02.03 ТМЦ (ОС): трех ПК Пентиум 4 (см. п. 8) (Документы ->Учет ОС ->Поступление ОС)

35. Отразите в бух. учете введение в эксплуатацию с 11.02.03 ТМЦ (ОС): трех ПК Пентиум 4 (см. п. 8) (Документы ->Учет ОС ->Ввод в эксплуатацию)

36. Отразите в бух. Списание одного ПК в связи с продажей за 45000 руб ООО "Прогресс" 21.02.03 по сч, сч/ф № 3(Документы ->Счет; (Документы ->Учет ОС ->Списание ОС; (Документы ->Счет-фактуры ->Счет-фактура выданный)

37. Отразите оплату 22.02.03 по б/н за списнный ПК от ООО "Прогресс". (Документы ->Выписка ->Поступление по документам)

38. Рассчитайте заработную плату для сотрудников 28.02.03.(Документы ->Зарплата ->Начисление ЗП)

39. Отразите снятие с р/сч денежных средств в кассу для выплаты зп 03.03.03(Документы ->ПКО)

40. Отразите в бух. учете оплату зар. платы 03.03.03. (Документы ->Зарплата ->Выплата ЗП)

41. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость (Отчеты ->ОСВ)

42. Сформируйте д-т “Закрытие месяца” от 28.02.03

(Документы ->Регламентные ->Закрытие месяца(28.02.03))

43. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость (Отчеты ->ОСВ)

44. Сделайте начисление износа ОС. Посмотрите результат (Документы ->Регламентные ->Начисление амортизации(31.03.03); (Отчеты ->ОСВ))

45. Сформируйте баланс за 1 кавртал 2003

(Отчеты ->Регламентированные ->Бухгалтерская отчетность)

46. Сделайте архивную копию (Пуск ->Программы->1С Предприятие ->Конфигуратор)

Страницы: 1, 2