|
Курсовая работа: Финансовая отчетность на примере ТОО "Торговый Дом ЕПК-Казахстан"
(фамилия,
имя, отчество) (подпись)
Главный
бухгалтер Сазанкова Лидия Ивановна ___________
(фамилия,
имя, отчество) (подпись)
Приложение № 5
ТОО
«Торговый Дом ЕПК-Казахстан»
Оборотно-сальдовая
ведомость по счету 3100
период:
1 полугодие 2007 г.
Детализация
по субсчетам, субконто: Налоги, сборы, отчисления, Виды платежей в бюджет
(фонды)
Выводимые
данные: сумма
Субконто |
Сальдо на начало
периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец
периода |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
3120 |
|
|
323287,14 |
423876 |
|
100588,86 |
Индивидуальный
подоходный налог |
|
|
323287,14 |
423876 |
|
100588,86 |
Налог (взносы):
начислено/уплачено |
|
|
323287,14 |
423876 |
|
100588,86 |
3130 |
|
|
11600790,03 |
11600224,42 |
|
-565,61 |
Налог на добавленную
стоимость |
|
|
11600790,03 |
11600224,42 |
|
-565,61 |
Налог (взносы):
начислено/уплачено |
|
|
11600790,03 |
11600224,42 |
|
-565,61 |
3150 |
|
|
39547,36 |
523652,03 |
|
127704,67 |
Социальный налог |
|
|
39547,36 |
523652,03 |
|
124704,67 |
Налог (взносы):
начислено/уплачено |
|
|
39547,36 |
523652,03 |
|
127704,67 |
Итого |
|
|
12320024,53 |
12547752,45 |
|
227727,92 |
Приложение № 6
ТОО
«Торговый Дом ЕПК-Казахстан»
Оборотно-сальдовая
ведомость по счету 2400
период:
1 полугодие 2007 г.
Детализация
по субсчетам, субконто: Основные средства
Выводимые
данные: сумма
Субконто |
Сальдо на начало
периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец
периода |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
2410 |
|
|
450614,03 |
|
|
|
MFC Canon
Laser Base 3228 |
|
|
27192,98 |
|
450614,03 |
|
Компьютер ПК TFT 17 Acer |
|
|
148684,21 |
|
148684,21 |
|
Компьютер ПК TFT” 17 Acer |
|
|
148684,21 |
|
148684,21 |
|
Сервер TFT 17” Acer |
|
|
126052,63 |
|
126052,63 |
|
2420 |
|
|
|
30040,92 |
|
30040,92 |
2421 |
|
|
|
30040,92 |
|
30040,92 |
MFC Canon
Laser Base 3228 |
|
|
|
1812,86 |
|
1812,86 |
Компьютер ПК TFT 17 Acer |
|
|
|
9912,28 |
|
9912,28 |
Компьютер ПК TFT” 17 Acer |
|
|
|
9912,28 |
|
9912,28 |
Сервер TFT 17” Acer |
|
|
|
8403,5 |
|
8403,5 |
Итого |
|
|
450614,03 |
30040,92 |
420572,11 |
|
Приложение № 7
ТОО
«Торговый Дом ЕПК-Казахстан»
Оборотно-сальдовая
ведомость по счету 2700
период:
1 полугодие 2007 г.
Детализация
по субсчетам, субконто: Нематериальные активы
Выводимые
данные: сумма
Субконто |
Сальдо на начало
периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец
периода |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
2730 |
|
|
131839,26 |
|
131839,26 |
|
|
|
|
2391 |
|
2391 |
|
1С: Предприятие 8.0 |
|
|
92105,26 |
|
92105,26 |
|
Организационные
расходы |
|
|
37343 |
|
37343 |
|
2740 |
|
|
|
5440,68 |
|
5440,68 |
2741 |
|
|
|
5440,68 |
|
5440,68 |
1С: Предприятие 8.0 |
|
|
|
3453,96 |
|
3453,96 |
Организационные
расходы |
|
|
|
1986,72 |
|
1986,72 |
Итого |
|
|
131839,26 |
5440,68 |
126398,58 |
|
Приложение № 8
ТОО
«Торговый Дом ЕПК-Казахстан»
Оборотно-сальдовая
ведомость по счету 1400
период:
1 полугодие 2007 г.
Детализация
по субсчетам, субконто: Налоги, сборы, отчисления, Виды платежей в бюджет
(фонды)
Выводимые
данные: сумма
Субконто |
Сальдо на начало
периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец
периода |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
1420 |
|
|
19695959,4 |
11422993,03 |
8272966,46 |
|
Налог на добавленную
стоимость |
|
|
19695959,4 |
11422993,03 |
8272966,46 |
|
Налог (взносы):
начислено/уплачено |
|
|
19695959,4 |
11422993,03 |
8272966,46 |
|
Итого |
|
|
19695959,4 |
11422993,03 |
8272966,46 |
|
Приложение № 9
ТОО
«Торговый Дом ЕПК-Казахстан»
Оборотно-сальдовая
ведомость по счету 3200
период:
1 полугодие 2007 г.
Детализация
по субсчетам,
Выводимые
данные: сумма
Субконто |
Сальдо на начало
периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец
периода |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
3210(соц. страхование) |
|
|
62948,76 |
86868,6 |
|
23919,84 |
3220(пенсионные
взносы) |
|
|
382051,04 |
503480 |
|
121428,96 |
3230(плата за загр.
Окр. Среды) |
|
|
109 |
478 |
|
369 |
Итого |
|
|
445108,8 |
590826,6 |
|
145717,8 |
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1.
Закон РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» от 13 марта 2007 года
2.
Стандарты бухгалтерского учета и методические рекомендации. Алматы 2004 года.
3.
Учебное пособие, разработанное на основе СБУ. Алматы. 1999 год
4.
«Бухгалтерский учет на предприятии» Радостовец В.К. , Алматы 2002 год.
5.
«Библиотека бухгалтера» 2007 год.
6.
Бюллетень бухгалтера «МСФО» 2004 год.
|