Показатель	2007	2008	2009	2010	2011
Денежные средства в наличии на начало года	173600	345302,04	3592830,634	110807484	106976219
Денежные поступления - выручка от реализации	744000	10686000	132892200	22930200	24932400
Всего денежных поступлений	917600	11031302	136485031	133737684	131908619
Денежные платежи на сторону:
Затраты на корм	161200	1652150	2627500	3064530	3783600
Фонд заработной платы	169000	2028000	2028000	2503200	2503200
Социальные отчисления ( единый социальный налог 26% и отчисления в страховой фонд 0,2%)	44278	531336	531336	655838,4	655838,4
Амортизационные отчисления	0	873506	753513	654193	558755
Коммунальные платежи	8208	108500	151900	173600	198500
Транспортные расходы	21000	252000	252000	252000	252000
Реклама	15000	60000	60000	60000	60000
Молодняк	0	150000		157000
Расходы на упаковку	12400	178100	214870	382170	415540
Ветеринарные услуги	75000	900000	900000	1324200	1296000
Ремонтный фонд	10000	120000	120000	120000	120000
издерхки	516086	6853592	7639119	9346731,4	9843433,4
Денежные средства на конец месяца (валовая прибыль)	401514	4177710	128845912	124390953	122065186
Единый сельскохозяйственный налог ( 6%)	24090,84	250662,6	7730754,698	7463457,16	7323911,15
Страховой фонд ( 8%)	32121,12	334216,8	10307672,93	9951276,21	9765214,87
Чистая прибыль	345302,04	3592830,634	110807484	106976219,2	104976059,8

План движения денежных средств фирме ООО «Млечный путь» не требуется, т.к. она производит только один вид продукции.

Себестоимость продукции

Показатель	2007	2008	2009	2010	2011
Затраты на корм	161200	1652150	2627500	3064530	3783600
Фонд заработной платы	169000	2028000	2028000	2503200	2503200
Социальные отчисления (единый социальный налог 26% и отчисления в страховой фонд 0,2%)	44278	531336	531336	655838,4	655838,4
Амортизационные отчисления	0	873506	753513	654193	558755
Коммунальные платежи	8208	108500	151900	173600	198500
Транспортные расходы	21000	252000	252000	252000	252000
Реклама	15000	60000	60000	60000	60000
Молодняк	-	150000		157000
Расходы на упаковку	12400	178100	214870	382170	415540
Ветеринарные услуги	75000	900000	900000	1324200	1296000
Ремонтный фонд	10000	120000	120000	120000	120000
Всего денежных платежей на сторону	516086	6853592	7639119	9346731	9843433
Себестоимость литра	41,62	38,48	35,55	24,46	23,69
Себестоимость 0,5 литра	20,81	19,24	17,78	12,23	11,84

План-баланс на 1.01.2008 года

Актив		Пассив
1. внеоборотные активы		1. Уставной капитал	7502100 руб.
Организационные расходы	18930руб.	Амортизационный фонд	77960 руб.
Земельные участки	900000 руб.	Ремонтный фонд	10000 руб.
Здания, машины, оборудование	6428500руб.	Итого	7590060руб.
Итого	7347430 руб.	Нераспределенная прибыль	113956 руб.
2.Оборотные активы		Налоги	6837,36 руб.
Сырье, материалы	173600 руб.	Заработная плата	194348 руб.
Животные на откорме	12500 руб.	Коммунальные расходы	8208 руб.
Готовая продукция	7696 руб.	Другие платежи	51000 руб.
Отгруженная продукция	360000 руб.	Итого	374349 руб.
Запасы	600 руб.
Деньги на р/с	62583 руб.
Итого	616979 руб.
Итого	7964409 руб.	Итого	7964409 руб.

План-баланс на 1.02.008года

Актив		Пассив
1. внеоборотные активы		1. Уставной капитал	7502100 руб.
Организационные расходы	18930руб.	Амортизационный фонд	76969 руб.
Земельные участки	900000 руб.	Ремонтный фонд	10000 руб.
Здания, машины, оборудование	6428500руб.	Итого	7579069 руб.
Итого	7347430 руб.	Нераспределенная прибыль	109572руб.
2.Оборотные активы		Налоги	6574,32 руб.
Сырье, материалы	162000 руб.	Заработная плата	194348 руб.
Животные на откорме	12500 руб.	Коммунальные расходы	8208 руб.
Готовая продукция	7696 руб.	Другие платежи	51000 руб.
Отгруженная продукция	336000 руб.	Итого	369702 руб.
Запасы	600 руб.
Деньги на р/с	82545 руб.
Итого	601341 руб.
Итого	7948771 руб.	Итого	7948771 руб.

Уровень общей рентабельности на за 2008 год=4177710/11436446=36,5%

Рентабельность собственного капитала за 2008 год=4177710/7502100=55,7%

Рентабельность оборота за 2008 год =4177710/10686000=40%

Число оборотов=10686000/11436446=0,93

Срок окупаемости 2 года 8 дней

Уровень общей рентабельности на за 2009 год=128845912/126381855=102%

Рентабельность собственного капитала за 2009 год =128845912/7502100=171%

Рентабельность оборота за 2010год =128845912/136485031=94%

Число оборотов=136485031/126381855=1,07

Уровень общей рентабельности на за 2010 год=124390953/122283292=108%

Рентабельность собственного капитала за 2010 год=124390953/7502100=167%

Рентабельность оборота за 2010год =124390953/133737684=93%

Число оборотов=133737684/122283292=1,09

Уровень общей рентабельности на за 2011 год=122065186/120143586=1,02%

Рентабельность собственного капитала за 2011 год =122065186/7502100=162%

Рентабельность оборота за 2011 год =122065186/131908619=93%

Число оборотов=131908619/122065186=1,08

Возможные риски	Влияние на ожидаемую прибыль	Меры по снижению влияния риска
1.Экономические риски связаны с неплатежеспособностью потребителя, неустойчивостью спроса, снижения цен конкурентами.	Уменьшение дохода	Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров продукции
2.Заболеваемость коз	Увеличение текущих затрат	Профилактика заболеваний,
3.Природно-климатические риски (пожар, засуха, наводнение, не урожайность )и, как следствие, увеличение цен на корма	Увеличение затрат	Заключение долгосрочных договоров на покупку кормов, установление в контракте фиксированных цен на длительное время
4.Производственный риски	Снижение доходности	Четкое календарное планирование работ, лучшая организация проводимых работ
5.Финансовый риск	Снижение дохода	Основная мера по снижению риска заключается в разработке инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зону прибыльного функционирования.

Список литературы

1. Предпринимательство Учебник / Под ред. М.Г. Лапусты - , 2-е издание - М:ИНФРА-М, 2002-520 с.

2. Экономика предприятия: Учебник. Практикум.-3-е изд., Грибов В.Д., Грузинов В.П. - М.: Финансы и статистика, 2005 г. 336 с.

3. Экономика предприятия: Учебник для вузов. Баев И.А., Варламоава З.Н., Васильева О.Е. и др. 4 – е изд. – СПБ.: Питер, 2006 г. – 384 с.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5